| |
|
|
| |
|
|
 Лилия
26.12.2019 19:59:08
|
|
|
Здравствуйте, проверьте меня, пожалуйста, первый раз делаю импорт из РФ. Читала - перечитывала, но вдруг что-то недопоняла. Чтобы не загромождать, опишу внутри.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
26.12.2019 19:59:22
|
|
|
1) Оплатили российскому поставщику 02.12 - 180820,00 рос. руб. Отразила предоплату по курсу НБ РБ (3,2907) – 5950,24 бел. руб.
2) Транспортная компания доставила товар нам 19.12. В УП прописано, что дата принятия к учету товара – дата фактической приемки от перевозчика. На 41 счет ставлю на сумму – 5950,24 бел. руб.
3) По ввозному НДС. Считаю от стоимости товара по курсу на 19.12 (3,3644): 180820,00/100*3,3644=6083,51 бел. руб. *20/100=1216,70 бел. руб.
4) Уплата ввозного НДС: на те же реквизиты, что и по реализации, только код платежа в бюджет другой: №01002 (???).
5) Плата оператору за отходы (код ТНВЭД подпадает под 3%), ну, и ещё за картонную упаковку. Проводки (???): Дт 44 Кт76 (???). И в декабре же 44 списать, так ведь, на 90.6?
3% считать надо от стоимости 5950,24 бел. руб. (т.е., 5950,24*3/100=178,51 бел. руб.)
Заранее спасибо )
Беларусь
|
|
|
|
Автор
27.12.2019 17:58:26
|
|
|
Пожалуйста, не проходите мимо ((
Беларусь
|
|
|
|
Ри
27.12.2019 18:59:28
|
|
|
1. да (курс нб на дату 02.12 не проверяю)
2. да, по курсу на дату предоплаты
3. да, по курсу на дату оприходования
4. да, до 20го января
5. раньше было да, давно не сталкивалась + отчет
6. если сумма поставки более 1000 евро - стат декларация. (если более 3000, надо было регистрация сделки в банке)
7. отчет по ндс до 20го января (раздел 2). *отчет ежемесячный, даже если у вас квартальный ндс, допустим ввезете в январе, то и отчет до 20го февраля подать только раздел 2
8. заявление о ввозе (на портале налоговой можно подать)
9. эсчф.
если оплата+декла+заявление+эсчф до 20го, то и в зачет ндс декабрем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.12.2019 21:04:16
|
|
|
2. Транспортная компания даром привезла? Или были расходы, которые надо учесть согласно вашей УП.
5. после уплаты.
Беларусь
|
|
|
|
ell-r
28.12.2019 13:25:32
|
|
|
5) отчет оператору до 20.01 + оплата до 22.01. на затраты только после уплаты
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.01.2020 15:04:27
|
|
|
2. Транспортная компания даром привезла? Или были расходы, которые надо учесть согласно вашей УП.
------
согласно УП транспортные расходы - на 44 счет. В декабре ввезли и в декабре же отгрузили покупателю.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.01.2020 15:09:29
|
|
|
Спасибо всем большое.
По отходам ещё хочу уточнить: разобралась, что на затраты только в январе. Думала отнести на 97 счет, а в январе списать на 44, но в базе нашла проводки с ОНА (счет 09). Может, не обязательно его использовать?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.01.2020 15:12:59
|
|
|
По отходам нашла у себя ошибку: надо 3% считать от стоимости по курсу на дату оприходования (на 19.12, а не на 02.12).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.01.2020 8:17:52
|
|
|
Подскажите плиз, а что за налог 3%?
Беларусь
|
|
|
|
Танюша
04.01.2020 10:57:50
|
|
|
Есть Письмо МНС от 04.04.2017 г. N 2-2-10/640
согласно которому: Следовательно, основания для учета суммы Платы при налогообложении прибыли возникают при наличии у плательщика первичного учетного документа, позволяющего отражать начисленные суммы Платы на счетах бухгалтерского учета.
При наличии только платежного документа, подтверждающего перечисление Платы на счет оператора, и отсутствии иного первичного учетного документа, служащего основанием для отражения в бухгалтерском учете операции по начислению Платы, даты начисления и перечисления Платы совпадают. В таких случаях для целей налогообложения прибыли сумма Платы подлежит учету исходя из даты ее перечисления на счет оператора и относится в состав затрат того периода (квартала), за который она была перечислена.
В случаях, когда имеет место наличие нескольких документов, являющихся в соответствии с законодательством, регулирующим бухгалтерский учет, основанием для отражения на счетах бухгалтерского учета результатов начисления и (или) перечисления Платы, учет Платы при налогообложении осуществляется исходя из даты первого составленного в хронологическом порядке документа.«
Я составляю ПУД и начисляю в том квартале, к которому относится сбор.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.01.2020 11:35:23
|
|
|
Подскажите плиз, а что за налог 3%?
----------
Сбор Оператору, т.к. ввезенный товар есть в Приложении №1.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.01.2020 1:56:09
|
|
|
Она, оно, не, это не из этой «оперы»
Про приложение 1 еще почитайте, помимо кода тнвэд есть еще и описание. Например у нас код есть, а в описании конкр.перечень, и мы не платим
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-12
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»