| |
|
|
| |
|
|
 Мила
17.01.2020 13:04:56
|
|
|
Добрый день. «Входящий» НДС по объекту лизинга, который еще не принят к зачету (не наступил срок оплаты части контрактной стоимости по графику платежей), надо отражать в разделе «справочно» декларации по ндс в гр.11.3?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
17.01.2020 13:10:10
|
|
|
* в стр.11.2
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.01.2020 13:12:36
|
|
|
или в стр.15?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2020 13:48:56
|
|
|
помогите, пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
ОК
20.01.2020 9:00:29
|
|
|
Не отражается в декларации
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 9:58:18
|
|
|
Любопытно.
В моем случае оплачивался платеж по графику ежемесячно. И тогда (за тот же месяц) принимали НДС в зачет. И акт был за месяц, за который заплатили. УП была по «отгрузке».
Или не правильно делали?
Беларусь
|
|
|
|
ОК
20.01.2020 11:06:15
|
|
|
Или не правильно делали?
--------------------------
Правильно. Не отражается в декларации по НДС сумма НДС по объекту лизинга, который еще не принят к зачету (не наступил срок оплаты части контрактной стоимости)
Беларусь
|
|
|
|
Мила
20.01.2020 12:36:57
|
|
|
А для чего тогда стр.15 доп.сведений предназначена -«НДС, отраженный в учете плательщика, но не признаваемый налог.вычетами на конец отч.периода»? Лизинг долгосрочный, а/м введен в эксплуатацию, на сч 18.1 есть остаток (будет браться к вычету по мере оплаты контр.стоимрсти и по эсчф лизингодателя)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 13:12:29
|
|
|
Входящий» НДС по объекту лизинга, который еще не принят к зачету
________________________
Все верно строка 15
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 15:55:26
|
|
|
.
Беларусь
|
|
|
|
Ирина
20.01.2020 18:40:46
|
|
|
в прошлом году НДС по лизингу, если срок вычета не наступил (дебетовое сальдо по счету 18), не надо было указывать в разделе «справочно». Что-то изменилось в этом году? Согласна с ОК 20.01.2020 11:06:15
Беларусь
|
|
|
|
Жанна
20.01.2020 21:32:31
|
|
|
вот что-то нашла про 15 строку деклы
______________
в строке 15 отражаются суммы НДС, отраженные в учете плательщика, но не признаваемые налоговыми вычетами на конец отчетного периода, в том числе:
суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), по которым отсутствуют ЭСЧФ;
суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов, по которым получены ЭСЧФ, но не подписаны ЭЦП;
суммы НДС, исчисленные, но не уплаченные в бюджет при приобретении объектов у нерезидентов, в ЭСЧФ по которым указан признак «Дата наступления права на вычет»;
суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), в ЭСЧФ по которым указаны признаки «Отложенный вычет» или «Дата наступления права на вычет» (ч. 1 подп. 18.17 Инструкции N 2).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 21:59:15
|
|
|
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ СТРОК ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС
Нехай Н.Е.
На 13.01.2020
Строки 15 и 15.1 раздела IV декларации по НДС
В строке 15 раздела IV декларации по НДС отражаются суммы НДС, отраженные в бухучете, но еще не ставшие налоговыми вычетами (перспективные вычеты плательщика).
В строке 15.1 раздела IV декларации по НДС конкретизируются суммы таможенного НДС, которые станут вычетами через 30 дней.
Рассмотрим порядок заполнения этих строк на примере.
Сумма НДС отражена в бухучете, ЭСЧФ не получен.(стр.15)
Сумма НДС отражена в бухучете, ЭСЧФ получен, но не подписан ЭЦП.(стр.15)
Сумма НДС не отражена в бухучете в связи с отсутствием ПУД, ЭСЧФ получен и подписан ЭЦП. (Не отражается).
В декабре 2019 года перечислена оплата за маркетинговые услуги иностранной организации, исчислен НДС, который отражен в строке 13 раздела I декларации по НДС.(стр.15)
Сумма НДС отражена в бухучете в декабре, ЭСЧФ с датой совершения операции 12.12.2019 подписан ЭЦП 10.01.2020. Плательщик выбрал отчетным периодом для вычета январь 2020 года (по наиболее поздней из дат), указав в ЭСЧФ дату наступления права на вычет 31.01.2020 (стр.15)
В 2018 году получен в финансовый лизинг автомобиль. В ТН предъявлен НДС 10000 руб., ЭСЧФ получены и подписаны ЭЦП на сумму НДС 3000 руб.(стр.15)
В декабре 2019 года ввезены товары из Китая для продажи в неизменном виде. Уплачен НДС при ввозе.(стр.15 и 15.1)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 22:03:22
|
|
|
В ситуации с лизингом по строке 15 значение 7000.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 22:06:22
|
|
|
так что теперь уточненную подавать?
тоже не заполнила по лизингу (
Беларусь
|
|
|
|
Ирина
20.01.2020 22:23:23
|
|
|
Да, я буду завтра уточняться. Не знала про лизинговый, в прошлом году Нехай говорила на семинаре не показывать его нигде
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.01.2020 22:27:54
|
|
|
а что даст эта цифра в 15 строке? ведь ни на что же не влияет.
может не подавать?
Беларусь
|
|
|
|
ОК
21.01.2020 8:53:44
|
|
|
В ситуации с лизингом по строке 15 значение 7000.
---------------------------------------------------
Кто вам сказал? «ЭСЧФ получены и подписаны ЭЦП на сумму НДС 3000 руб.(стр.15)»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.01.2020 9:25:18
|
|
|
В ситуации с лизингом по строке 15 значение 7000.
---------------------------------------------------
Кто вам сказал? «ЭСЧФ получены и подписаны ЭЦП на сумму НДС 3000 руб.(стр.15)»
=======================
я так поняла. что указываем в строке 15 суммы НДС, оставшиеся не зачтенными на конец года в связи с тем. что право на вычет еще не наступило (сумма НДС отражена в учете, ЭСЧФ не получены) => показываем по лизингу 7000 руб. , т.к. 3000 уже зачли (ЭСЧФ получены и подписаны)
Беларусь
|
|
|
|
ира
21.01.2020 11:05:22
|
|
|
не указываем нигде,
«в строке 15 отражаются суммы НДС, отраженные в учете плательщика, но не признаваемые налоговыми вычетами на конец отчетного периода, в том числе:
суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), по которым отсутствуют ЭСЧФ;» - т.е. вам их не выставили, но по лизингу -вам их и не должны были выставлять, где-то видела более конкретную инф-ю, сейчас не могу найти
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
21.01.2020 11:50:48
|
|
|
не указываем нигде,
«в строке 15 отражаются суммы НДС, отраженные в учете плательщика, но не признаваемые налоговыми вычетами на конец отчетного периода, в том числе:
суммы НДС, предъявленные при приобретении объектов (уплаченные при ввозе товаров), по которым отсутствуют ЭСЧФ;» - т.е. вам их не выставили, но по лизингу -вам их и не должны были выставлять, где-то видела более конкретную инф-ю, сейчас не могу найти
-------------
неправда, указываем в стр.15
Ситуация на дату представления декларации за 2019 год
В 2018 году получен в финансовый лизинг автомобиль. В ТН предъявлен НДС 10000 руб., ЭСЧФ получены и подписаны ЭЦП на сумму НДС 3000 руб.
Сумма НДС, руб. 7000 (10000 - 3000)
Отражение в разделе IV декларации по НДС за 2019 год
Строка 15
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»