| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
26.05.2020 13:59:46
|
|
|
Процент за пользование чужими денежными средствами, присужденные по суду облагаются НДС?
Спасибо за ответ.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Флинт
26.05.2020 14:04:08
|
|
|
К штрафным санкциям применяется та же ставка, что и по предмету договора. И штрафные санкции содержат внутри НДС... сверху на штрафы их не начисляют.
Т.е. % за пользование чужими ден. средствами составили 1200 руб.
База для НДС в декларации 1200 . Сумма НДС -200
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.05.2020 14:47:42
|
|
|
и эл.счет-фактуру по НДС надо выставить? (Как дополнительную)? Не на должника?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.05.2020 14:48:19
|
|
|
и эл.счет-фактуру по НДС надо выставить? как дополнительную? не на должника?
Беларусь
|
|
|
|
Флинт
26.05.2020 15:14:19
|
|
|
Надо составить дополнительный ЭСЧФ и отразить в нем увеличение налоговой базы НДС на сумму полученной пени. Этот ЭСЧФ нужно направить на Портал без его выставления покупателю (подп. 4.2 ст. 120, абз. 4 ч. 2 п. 11 ст. 131 НК).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.05.2020 16:50:15
|
|
|
А можете растолковать? По решению суда вся сумма санкций относится на внереализационные доходы (62-91). Потом, когда оплачено НДС надо выделить (91-68). А внереализационные сторнируются что ли на сумму НДС, с минусом в декларации?
Беларусь
|
|
|
|
Флинт
29.05.2020 16:57:11
|
|
|
А внереализационные сторнируются что ли на сумму НДС, с минусом в декларации?
______________
В декларации по какому налогу?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.05.2020 17:39:12
|
|
|
Д-т 62, 76 – К-т 90
– отражены причитающиеся санкции за нарушение условий договора покупателем;
Д-т 90 – К-т 68
– исчислен НДС от суммы санкций*.
_____________________
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2020 11:47:48
|
|
|
По решению суда д62-к90 на всю сумму санкций.
А потом, когда оплачено, начисляем НДС.
Но до этого ведь в отчете по налогу на прибыль 62-90 было на ВСЮ сумму санкций (с НДС).
А по оплате ндс виден только в момент ОПЛАТЫ. И НДС ведь надо отнять от предыдущей проводки д62-К90 в отчете по налогу на прибыль текущем.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2020 16:40:00
|
|
|
т.е. у вас в учетной политике дата отражения санкций по налогу на прибыль - дата решения суда, а дата для отражения НДС - дата факт получения?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.06.2020 16:54:13
|
|
|
И НДС ведь надо отнять от предыдущей проводки д62-К90 в отчете по налогу на прибыль текущем.
--------
вы за свою жизнь хоть один гвоздь продали по бухгалтерии? где вы что отнимали? в каких строках декларации?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-10
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»