Добрый день. Помогите, пожалуйста, с вопросов. Директор сказал, если не найду решение-будет искать другого ГБ. Мы делаем ремонты физ. лицам. На УСН без НДС. Чтоб удешевить работы, мы берем только за работу, но чтоб материал заказчик не перепутал, берем деньги на закупку материалов с заказчика. Он платит на р/с, мы закупаем штукатурку, например, штукатурим, и потом выставляем ему акт только за работы. Как оформить документы, чтоб поступившие деньги на р/с на закупку материалов не облагались УСН?
будет искать другого ГБ - Простите, но правильно сделает.:)
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:12:41
Не понимаю. О каком удешевлении идет речь, когда с ФЛ берут и за работу, и за ТМЦ, когда тот перечисляет деньги на р/с? Если дир хочет меньше платить налогов, то пусть ФЛ само приобретает ТМЦ и отдает вам, а вы принимаете их по акту и в заказе делаете пометку, что это материал заказчика, тогда налог считаете только за работы.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:21:40
Он платит на р/с, мы закупаем штукатурку. --- Вы не должны через р/с пускать эти деньги, я бы договаривалась полюбовно с заказчиком, писала расписку, что обязуюсь на эти деньги приобрести материал для ремонта, т.е физ. лицо оказывает услугу физ. лицу, этот документ больше надо заказчику, чтоб спать спокойно. ИЛИ ему писать на бумаге требуемый материал и пусть сам покупает. --- Еще многие СТО две фирмы (Единый-услуги и общая система-продажа зап. частей) 1.штукатурка, ремонт-это ремеслен. деятельность с оплатой в начале года 2.Продажа товара(материалов)-общая система (сами чуть-чуть накидываете и берете все затраты , прибыль минимальна) ---- Варианты есть, надо проанализировать вам самой, если ГБ.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:23:23
т.е вы ведете 2 предприятия с разной системой налогообл.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:35:59
будет искать другого ГБ - Простите, но правильно сделает.:) =============================================== вы серьезно? обоснуйте хотя бы
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:38:32
мы не берем на материалы....клиент не хочет или боится не то купить и покупают наши специалисты
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 11:41:41
он нам дает деньги НА материалы
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 12:14:44
Акт выполненных работ вы делаете только на услуги? Не все что поступает на р.сч включается в выручку.Ваша выручка это акт=оплата.В платежке должно быть написано ,что это на закупку материалов ,ну и это должно быть отражено в договоре.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 12:32:52
Акт выполненных работ вы делаете только на услуги? Не все что поступает на р.сч включается в выручку.Ваша выручка это акт=оплата.В платежке должно быть написано ,что это на закупку материалов ,ну и это должно быть отражено в договоре. --- Я соглашусь, что база для налогов, если ведете в КДиР по оплате оплата=акт, но деньги на материалы немалые и они будут проходить по р/с и скапливаться и со временем сумма будет большая и тогда точно возникнут вопросы у налоговых-а почему? Пройдет 3года -это доход со всеми вытекающими последствиями. Автор, либо берете деньги под расписку(локальный документ свой) и нигде это не должно проходить, либо открывайте еще предприятие с разными условиями налогов.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 13:35:01
Я соглашусь, что база для налогов, если ведете в КДиР по оплате оплата=акт, но деньги на материалы немалые и они будут проходить по р/с и скапливаться и со временем сумма будет большая и тогда точно возникнут вопросы у налоговых-а почему? Пройдет 3года -это доход со всеми вытекающими последствиями. __________________________________________________.. ___________ Не могут они у вас скапливаться , это транзит через вашу фирму пришли от покупателя ,ушли поставщику. Мне кажется вам надо правильно оговорить это условие в договоре.И тогда проблем не будет.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 15:45:08
Не могут они у вас скапливаться , это транзит через вашу фирму пришли от покупателя ,ушли поставщику. Мне кажется вам надо правильно оговорить это условие в договоре.И тогда проблем не будет. --- я не утверждаю, но года 2 назад, не могло быть транзита, даже если вы оплатили за телефон своему сотруднику, например, есть корпоративный трафик и сотрудник попросил включить свою жену, а оплачивать сам через з/п, то эти суммы входили в выручку.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 16:18:43
это транзит через вашу фирму пришли от покупателя ,ушли поставщику. --- найдите пункт в НК РБ ваш транзит который не включается. Я привела все пункты из НК РБ что не вкл., остальное включается.
2. В валовую выручку не включаются: 2.1. стоимость безвозмездно переданных товаров (работ, услуг), имущественных прав, включая затраты на их безвозмездную передачу; 2.2. суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные от выручки от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с настоящим Кодексом (в том числе исчисленные согласно подпункту 7.1 пункта 7 статьи 129 настоящего Кодекса в связи с их излишним предъявлением), за исключением сумм налога на добавленную стоимость, указанных в подпункте 3.6 пункта 3 статьи 175 настоящего Кодекса; 2.3. суммы налога на добавленную стоимость (иных налогов, аналогичных налогу на добавленную стоимость, таких как налог на товары и услуги, налог с продаж), уплаченные (удержанные) в иностранных государствах в соответствии с законодательством этих государств, при наличии справки, заверенной налоговым органом иностранного государства (иной компетентной службой иностранного государства, в функции которой входит взимание налогов), или иных документов, подтверждающих уплату (удержание) налога в иностранном государстве; 2.4. суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные доверительным управляющим в соответствии с настоящим Кодексом из выручки от оказания вверителю услуг по доверительному управлению имуществом; 2.5. стоимость имущества и прав, полученных организацией от учредителей (участников, акционеров) в качестве взноса (вклада) в ее уставный фонд в размерах, предусмотренных уставом (учредительным договором - для организации, действующей только на основании учредительного договора); 2.6. выручка организации от реализации (погашения) ценных бумаг; 2.7. выручка организации от отчуждения доли (части доли) в уставном фонде (пая (части пая)) организации; 2.8. выручка организации от реализации предприятия как имущественного комплекса; 2.9. выручка от реализации банкам банковских и мерных слитков из драгоценных металлов, слитковых (инвестиционных) монет из драгоценных металлов; 2.10. суммы средств, безвозмездно полученные организацией, индивидуальным предпринимателем в рамках целевого финансирования из бюджета, государственных внебюджетных фондов либо внебюджетных централизованных инвестиционных фондов, сформированных в соответствии с актами Президента Республики Беларусь, из бюджета Союзного государства и использованные по целевому назначению (при установлении целевого назначения законодательством или в соответствии с ним), за исключением указанных средств, покрывающих затраты (расходы), учтенные организацией, индивидуальным предпринимателем при определении соответственно налоговой базы налога на прибыль, подоходного налога с физических лиц; 2.11. выручка от отчуждения находящегося в государственной собственности имущества, при котором полученные денежные средства подлежат направлению в бюджет в соответствии с актами законодательства, регулирующими порядок распоряжения государственным имуществом, и (или) на цели, определенные этими актами законодательства, либо подлежат распределению согласно указанным актам законодательства; 2.12. суммы, полученные в виде возмещения товариществу собственников (организации застройщиков, гаражному кооперативу, садоводческому товариществу, дачному кооперативу, кооперативу, осуществляющему эксплуатацию автомобильных стоянок) его участниками (членами) стоимости товаров (работ, услуг), приобретенных для этих участников (членов) и связанных с содержанием и эксплуатацией недвижимого имущества. При этом: данное положение распространяется также на участника договора совместного домовладения, которому поручено управление недвижимым имуществом совместного домовладения, управляющего недвижимым имуществом совместного домовладения, организацию, управляющую общим имуществом совместного домовладения; к участникам (членам), указанным в абзаце первом настоящего подпункта, относятся также арендаторы (лизингополучатели, наниматели) их недвижимого имущества; 2.13. суммы, полученные в виде возмещения абоненту субабонентами стоимости всех видов энергии, газа, воды; 2.14. суммы возмещаемых ссудодателю при передаче имущества в безвозмездное пользование расходов, связанных с этим имуществом и возникающих в связи с приобретением коммунальных и других услуг (работ), необходимых для содержания и эксплуатации указанного имущества, а также расходов, обязанность возмещения ссудодателю которых предусмотрена Президентом Республики Беларусь (за исключением сумм расходов, которые относятся к услугам (работам), оказанным (выполненным) ссудодателем); 2.15. при сдаче в аренду (передаче в финансовую аренду (лизинг)) недвижимого имущества, сдаче в наем жилых помещений - сумма возмещаемых арендодателю (лизингодателю, наймодателю) расходов, не включенных в арендную плату (лизинговый платеж, плату за пользование жилым помещением), связанных с этим имуществом и возникающих в связи с приобретением коммунальных и других услуг (работ), необходимых для содержания и эксплуатации указанного имущества (за исключением сумм расходов, которые относятся к услугам (работам), оказанным (выполненным) арендодателем (лизингодателем, наймодателем)); 2.16. стоимость материальных ценностей, остающихся (полученных) в результате ликвидации (разборки, демонтажа) основных средств или иного имущества организации, в период до реализации таких ценностей; 2.17. доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от коммерческих организаций (за исключением акционерных обществ), участниками, собственниками имущества которых являются эти индивидуальные предприниматели, их супруги, родители (усыновители, удочерители), дети (в том числе усыновленные, удочеренные); 2.18. доходы индивидуальных предпринимателей, полученные ими в виде страхового возмещения и (или) обеспечения в связи с наступлением соответствующих страховых случаев по договорам обязательного страхования, осуществляемого в порядке, установленном законодательством, и (или) по договорам добровольного страхования, по которым страховые взносы (страховые премии) вносились индивидуальными предпринимателями за счет собственных средств; 2.19. выручка индивидуальных предпринимателей от реализации товаров (работ, услуг) при осуществлении деятельности, по которой уплачивается единый налог с индивидуальных предпринимателей и иных физических лиц; 2.20. суммы, поступившие индивидуальному предпринимателю от его работников для возмещения стоимости работ (услуг), приобретенных для них индивидуальным предпринимателем; 2.21. стоимость товаров, переданных индивидуальным предпринимателем по договору займа; 2.22. доходы индивидуальных предпринимателей, указанные в пункте 2 статьи 196 и подпункте 11.6 пункта 11 статьи 205 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей главой. ежных средств на счета третьих лиц.
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 16:32:21
Вариант с договором поручения не рассматривается?
Вознаграждение по договору указать крошечное и облагать ЕГО 5% налогом (УСН без НДС).
Беларусь
"Анонимно"11.09.2020 16:33:11
Поручение - приобрести требуемые материалы
Беларусь
"Анонимно"12.09.2020 0:33:18
Пусть ищет нового ГБ. И овощ в помощь ему. А вам удачи и пусть новый наниматель найдется вас раньше чем этот герой предъявит свои требования
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»