Грузоперевозчики! Проверьте меня пжл. Выставляю акт заказчику- на одной строчке указываю нашу перевозку с НДС 20%, на второй возмещаемую сумму платы за дорогу (белтол) без НДС. ЭСЧФ выставляю по первой строчке заказчику. По второй выставляю ЭСЧФ без указания покупателя,то есть просто показываю свою выручку по сумме возмещения.
все, верно. в ПУД двумя строчками 20% и без НДС. по платке выставляете только на портал (это суммы, полученные сверх цены реализации), только не забудьте по платке исчислить НДС 20% в ЭСЧФ (Предъявленная к возмещению сумма расходов на проезд по платным дорогам × 20 / 120)
Беларусь
meta03.03.2022 13:30:29
а еще вопросик. Могу я по платке выставить одну ЭСЧФ на всю стоимость платки за месяц. Или надо разбивать по суммам, указанным в актах
Беларусь
"Анонимно"03.03.2022 14:36:28
В некоторых ситуациях можно создавать один ЭСЧФ на группу операций. Рассмотрим, когда такое возможно.
Дополнительный ЭСЧФ за месяц на суммы, увеличивающие налоговую базу по НДС согласно п.4 ст.120 НК (подп.13.2 п.13 ст.131 НК).
В соответствии с п.4 ст.120 НК налоговая база увеличивается на суммы, фактически полученные (причитающиеся к получению):
• за реализованные товары (работы, услуги), имущественные права сверх цены их реализации либо иначе связанные с оплатой реализованных товаров (работ, услуг), имущественных прав;
Поскольку такой дополнительный ЭСЧФ направляется только на Портал, без направления контрагенту, предоставлено право создать один его экземпляр за месяц на все суммы, по которым момент фактической реализации (дата отражения в бухучете или дата получения) приходится на этот месяц. Если отчетным периодом у плательщика является календарный квартал, такой ЭСЧФ все равно создается за месяц, а не за квартал.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»