Розница, сейчас без НДСа (льгота), входящий ндс включаем в стоимость товара. С 01.01 будем работать с НДС со всеми вытекающими. Реализованный НДС будем считать по расчетной ставке, т.е считаем средний %НДС (сальдо сч.42/ндс+поступивший ндс) / (выручка за месяц+остаток товара) * 100 и получившийся средний % умножаем на сумму выручки = НДС по реализации. А умножив %НДС на остаток товара = соответственно НДС в остатке товара. Суть проблемы. Что сделать с НДСом по остаткам, который будет на конец года и который включен в стоимость товара? Его можно пересчитать и включить в вычеты, но это надо кучу товара пересчитать, что трудно. Не могу понять, как считать реализованный НДС, если на конец года ничего не пересчитывать и не выделять ндс? К примеру, остаток на конец года 30тыс. Поступило товара 45тыс, в т.ч НДСа -6,5тыс, выручка за 1квартал 50тыс, остаток на конец квартала 25тыс. Если считать по формуле среднего %, то (0+6,5)/(50+25)*100=8,6667%НДСа получается. Что-то такая цифра не нравится). А реализованного ндса вообще 4,333, т.е за квартал по декларации даже остается 2167 не принятого к вычету. НО, если пересчитать и принять ндс к вычету (к примеру, выйдет 4,3тыс), то получаем (4,3+6,5)/(50+25)*100=14,4% и реализованного 50*14,4%=7,2тыс Что я упускаю?
... упускаете жизнь. Тяжело написано, а сегодня пятница, давайте отложим ваш вопрос до понедельника.
Беларусь
"Анонимно"25.11.2022 14:47:42
упускаете жизнь. Тяжело написано, а сегодня пятница, давайте отложим ваш вопрос до понедельника. ------------------ с нового года переходим на уплату ндс. На конец года остаток товара не пересчитываем и не относим входящий ндс на вычеты. Как правильно посчитать реализованный ндс за 1 квартал, если будем продавать остаток товара с входящим ндсом, включенным в цену товара. НДС по разным ставкам, учет товара суммированный, поэтому будет считаться по среднему %. Может так будет понятнее)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»