| |
|
|
| |
|
|
 Екатерина
07.02.2023 22:29:56
|
|
|
Здравствуйте. ИП на подоходном с НДС. Оказывает транспортные услуги в пределах РБ. Заказчик отдельно возмещает расходы по платным дорогам. Подскажите, пожалуйста, например, у меня сумма расходов составила 300 руб. Заказчику мы предъявляем акт с нулевой ставкой НДС? Далее из 300 руб исчисляем НДС (50 руб)? Нужно ли ЭСЧФ выставлять заказчику или же только на портал? В доходах и расходах возмещение учитывается с НДС или же без НДС?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Татьяна
08.02.2023 9:58:52
|
|
|
Возмещаемая заказчиком сверх стоимости транспортных услуг плата за проезд по платным дорогам признается суммой, увеличивающей налоговою базу НДС (подп. 4.1 п. 4 ст. 120 НК). В отношении такой суммы перевозчику необходимо создать и выставить на Портал дополнительный ЭСЧФ либо дополнительный без ссылки на исходный ЭСЧФ. Заказчику такой ЭСЧФ не направляется. Срок выставления ЭСЧФ на Портал - не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступил МФР.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
08.02.2023 22:16:15
|
|
|
Подскажите еще, пожалуйста, акт на возмещение выставляется заказчику с нулевой ставкой ндс?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.02.2023 8:56:35
|
|
|
почему нулевой? вы же с НДС работаете.
типа ап, я не спец, но интересно
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
09.02.2023 9:00:09
|
|
|
Трансп.услуга 100 руб.
Возмещение 30 руб.
НДС -20 %- 20 руб.
ИТОГО 150 руб.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.02.2023 12:54:45
|
|
|
плата за проезд по платным дорогам признается суммой, увеличивающей налоговою базу НДС
Трансп.услуга 100 руб.
НДС -20 %- 20 руб.
Возмещение 30 руб.
НДС 30*20/120=5 руб.
ИТОГО 100 + 20 +30 +5 = 155 руб.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»