| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
26.10.2023 16:34:54
|
|
|
Добрый день! Помогите пожалуйста с ситуацией: программа ежемесячно формирует проводки на оприходование и списание акта транспортных затрат (нанимаем перевозчика чтоб он нам товар с др города привозил от поставщика):дт44/2 кт 60=сумма акта вып работ без ндса 300,00
дт 90/6 кт 44/2=эта же сумма 300,00
В 2022 году допустили ошибку и не оприходовали акт...увидели в 2023году после сдачи баланса... Значит, я должна за 2022 год провести этот акт и выдет сальдо по сч 44/2 на 01,01,23года. Разница сальд(до испр и после испр)=50рублей.
Знаю что проводить нужно через сч 84
Будет такая проводка: дт84 кт 60=300
Но получается я не затронула сч 44/2 сальдо...как мне что сделать чтоб затронуть сальдо на 1 января 23 года и оно увеличилось на 50руб? Очень прошу-не игнорируйте-а помогите!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
26.10.2023 17:30:19
|
|
|
если вы 44 счет списываете сразу то дт 84 кт 60 300руб
если делите пропорционально то и сальдо на 31.12.23 50руб то дт84кт 60 250=
дт 44кт 60 50=
или дт84кт60 300=
дт44кт84 250= решите сами ,чтоб не запутаться
и ваши 50 руб будут участвовать в списании за 2023г
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
26.10.2023 17:44:17
|
|
|
Я пропорционально ничего не делю. Всегда сразу сумму акта списываю на счёт 44. Значит, в моем случае: в 2023 году (в месяце обнаружения ошибки) я делаю проводки: дт 84 кт 60=300
дт 44 кт 84=250
Так?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
26.10.2023 18:18:32
|
|
|
Это расходы по приобретению товара. Транспорт от поставщика на склад. Такие расходы надо распределять на товар. Нельзя сразу на затраты всю сумму отправлять. Только если прям всё поступление сразу и продаете в том же месяце, то не критично
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
26.10.2023 18:19:54
|
|
|
всё сразу у нас
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
26.10.2023 18:20:12
|
|
|
проводки я правильные написала?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2023 9:16:09
|
|
|
Я пропорционально ничего не делю. Всегда сразу сумму акта списываю на счёт 44.
--------
речь идет не о том как вы списываете акт , а как вы списываете 44 счет
если вы сразу списываете 44счет ,так откуда Разница сальд(до испр и после испр)=50рублей.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2023 9:20:05
|
|
|
если вы сразу списываете 44счет ,так откуда Разница сальд(до испр и после испр)=50рублей.
-------
дт44/2 кт 60=сумма акта вып работ без ндса 300,00
дт 90/6 кт 44/2=эта же сумма 300,00 так должно быть в 2022г.?
если так, то сальдо по 44сч у вас нет и правильная проводка дт84кт60 или корректно задайте вопрос.
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
27.10.2023 10:45:11
|
|
|
Смотрите: сальдо по сч 44 есть ежемесячно у меня (я делаю таблицу :«Расчёт издержек обращения на остаток товара» куда я вношу сальдо на начало, акт трансп работ, стоимость реализ за месяц, сальдо сч41, выводится средний процент издержек и выводится сальдо на конец месяца.
Ежемесячно программа делает 2 такие проводки
дт44/2 кт 60=сумма акта вып работ без ндса 300,00
дт 90/6 кт 44/2=эта же сумма 300,00
До исправления сальдо по счёту 44 например=1120,00
После испр и внесения в 2022г акта на сумму 300руб сальдо стало на 50 руб например больше.
Вот и образовалась разница саль на сумму 50руб
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2023 11:37:46
|
|
|
недавно обсуждался точно такой же вопрос.... или это вы и задавали?) https://buh.by/mes.asp?c=1&t=431858
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2023 11:37:51
|
|
|
из вашего ответа видно ,что 44счет вы распределяете в зависимости от 41сч.это значит ,что в 2022г если бы акт попал на 44сч в сумме 300= он бы списался на 250руб ,а 50 осталось бы на конец периода и участвовало бы в распределении в 2023г.
в этом случае дт84 кт60 250-
дт44 кт 60 50 (в первом ответе я случ.написала в эту проводку 250 вместо50)
из ваших ответов и вопросов я поняла ,что когда вы пишете «программа сделала проводку» вы как бухгалтер не до конца понимаете смысла этой проводки(может и ошибаюсь),иначе вы бы сами все разложили.
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
27.10.2023 12:08:11
|
|
|
Не совсем пойму почему бы акт списался на 250руб...я этого не понимаю... ведь списываю я полностью акт 300руб. на счёт 44/2 и когда делаю таблицу расчёт издерже то в таблицу вносила бы в 22 году всю сумму 300 а не 250...я это не понимаю...
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
27.10.2023 12:33:47
|
|
|
то есть получается так:
дт 84 кт 60=250
дт 44/2 кт 60=50(разница сальд)
получается на сч 60 ляжет вся сумма 300 акта
а сальдо востановится на сумму 50 или я не так понимаю?
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
27.10.2023 12:40:17
|
|
|
Ещё немножка уточню: проводка дт 90/ кт 44/2 делается не на сумму сальда а на последнюю колку расчёта издержек обращения на остаток товара-сумма издержек на себестоимость
так может тогда так: была эта колонка на сумму 629,90 до исправления и после исправления стала на сумму 679,77
разница=49,87 тогда если я правильно поняла будут такие у меня проводки:
дт 84 кт 60=250,13
дт 44/2 кт 76/7=49,87
дт 90/6 кт 44/2=49,87
Или я неправа?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
27.10.2023 14:19:21
|
|
|
вы должны списать на 84 счет в качестве исправительной записи только ту сумму которая у вас в 2022 году при правильном и своевременном отражении этого акта на услуги была бы включена в затраты при налогообложении. Та часть суммы по акту которая приводит к увеличению сальдо по счету 44 на 1 января 2023 года не должна отражаться на 84 счет и просто увеличивает сальдо по этому счету.
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
27.10.2023 18:38:12
|
|
|
То есть вот такие проводки правильные:
дт 84 кт 60=250,13
дт 44/2 кт 60=49,87
дт 90/6 кт 44/2=49,87
но на 84 попало получается только 250,13 а не вся сумма акта 300,00 или я неправильно что понимаю?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.10.2023 14:20:33
|
|
|
Вы в 2023 году делаете проводку Д 84, К 69 на все сумму 300 руб, с НДС вместе.
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
30.10.2023 10:17:29
|
|
|
Видимо ошиблись со сч 69(это не ФСЗН), В общем в 2023 году я делаю проводку: Дт84 кт 60=300,00
А вторую проводку чтоб сч 44 сальдо тронуть? Какую и на какую сумму?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.10.2023 10:20:45
|
|
|
А вторую проводку чтоб сч 44 сальдо тронуть? Какую и на какую сумму?
А откуда у вас там сальдо, если вы акт не провели в 2022году?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.10.2023 10:25:22
|
|
|
или это вы и задавали?)
они )
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.10.2023 10:25:38
|
|
|
А откуда у вас там сальдо, если вы акт не провели в 2022году?
Конкретно этот не проведенный акт никак не влияет на сальдо по 44 сч, потому что вы акт в 2022 году не провели, потому и трогать сальдо за 2022 год не надо никак.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-50
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»