| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
17.01.2024 18:47:47
|
|
|
Здравствуйте. Предыдущий бухгалтер до увольнения своего, удержала из зарплаты работника стоимость выданного вкладыша к трудовой книжки 5,68р(стоимость приобретения вкладыша без ндс)+1,14ндс наверх=6,82.
Т.е. для декларации по НДС надо включить в выручку по ставке 20% сумму 6,82р?
Выставить эсчф исходящий по реализации на стоимость вкладыша 5,68/1,14/6,82? До 10ого числа следующего месяца или иные сроки?
Для налога на прибыль во внереал доход включить 6,82,?
Ничего не забыла?
Но, корректнее удерживать 5,68р, чтоб не было движений выше
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2024 20:21:28
|
|
|
Выдача ТК и вкладыша не отражается в декларации, если выдали по стоимости приобретения.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2024 20:45:30
|
|
|
https://bii.by/tx.dll?d=395448#a30
НДС
5.1.9. Реализация путевок и бланков трудовых книжек
...
При выдаче трудовой книжки (ее дубликата), а также вкладыша к ней работник производит оплату стоимости соответствующего бланка в сумме, затраченной нанимателем на их приобретение, за исключением случаев утраты трудовой книжки по вине нанимателя (п.77 Инструкции о порядке ведения трудовых книжек, утв. постановлением Минтруда и соцзащиты от 16.06.2014 № 40).
Налоговая база при реализации трудовых книжек определяется как разница между ценой реализации и ценой приобретения трудовой книжки с учетом НДС. Учитывая, что реализация трудовых книжек производится по цене их приобретения, налоговая база будет равна нулю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2024 20:46:35
|
|
|
Если выдали работнику по цене приобретения, налоговая база по НДС равна нулю, поэтому в деле по НДС не отражается. ЭСЧФ тоже поэтому не выставляется .
Для деклы по прибыли это выручка и затраты в одинаковых суммах.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.01.2024 20:46:55
|
|
|
https://belaudit.by/archives/1236/
https://buh.by/mes.asp?t=321695
https://buh.by/mes.asp?t=331342&b=1
https://buh.by/mes.asp?t=333723&b=1
https://buh.by/mes.asp?t=342926
https://buh.by/mes.asp?t=363531
https://buh.by/mes.asp?t=382322
https://buh.by/mes.asp?t=407519
https://buh.by/mes.asp?t=414698
https://gb.by/izdaniya/gb/vozmeshchenie-stoimosti-trudovoy-knizhki
https://gb.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter/realizatsiya-trudovykh-knizhek-i-nds
https://gbzp.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter-zarplata/uchityvaem-trudovye-knizhki-pravilno
https://ilex.by/vydacha-trudovoj-knizhki-rabotniku-bezvozmezdno/
Беларусь
|
|
|
|
Анонимно
18.01.2024 9:15:32
|
|
|
Спасибо за ссылки, на гб.бай очень понравилось как там расписано и Алекс. Верно понимаю в данном случае неверно удержано, не по цене приобретения, тк 6,82 больше чем 5,68, соответственно в декларации по НДС надо указать 6,82? В какой срок в данном случае надо выставить эсчф? Отсортировать нет возможности работник уволен, у которого удерживали за вклалыш
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»