| |
|
|
| |
|
|
 НДС
30.12.2024 11:06:29
|
|
|
Плдскажите, правильно ли я сделала. Получили в сентябре товар из РФ, подали Заявление и ЭСЧФ+ декларрацию. В ноябре частичный возврат. Я подала новое Заявление ( как частичный возврат), потом исправила ЭСЧФ за сентябрь ( управляя вычетами) и подала уточненную декларацию за сентябрь. Следовательно у меня переплата по ввозному НДС, а что делать в основной лдекларацией по НДС? Тоже уточненную подавать за 3 квартал, т.к. вычетов уже меньше по ввозному НДС и получается к доплате, разницу я доплатила в бюджет, верно ли я сделала по ввозному НДС и надо ли за 3 кв. общую декларацию уточнить? ПОМОГИТЕ РАЗОБРАТЬСЯ
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
30.12.2024 13:42:04
|
|
|
У меня давно не было возвратов в РФ. Но насколько я помню, уточненную декларацию по ввозному НДС за сентябрь вам не надо было подавать. Все делается текущим месяцем, когда был возврат, у вас это ноябрь. Общую декларацию также не нужно уточнять за 3 квартал, а в четвертом квартале всё верно покажите.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.12.2024 13:53:59
|
|
|
А как ноябрем? Заявление ноябрем, а ЭСЧФ как? Как сейчас быть? Отмотать все назад? Т.е. ЭСЧФ отменить управление вычетами, Отменить уточненную по ввозному? Еще больше запуталась, как выпутаться из этой ситуации? Еще и конец года... ЖЭесть просто, что то я на эмоциях наделала
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
30.12.2024 14:49:07
|
|
|
Уточненную по ввозному вы подали, это верно. По ЭСЧФ скорее всего нужно было выставить дополнительный с минусом в ноябре. И уже в основной декларации по НДС за 4 квартал всё будет верно.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
30.12.2024 17:09:52
|
|
|
Спасибо, просто ЭСЧФ можно только вычетами управлять, не дает Дополнительный сделать, статус «выставлен подписан получателем», я наверное все же пока так оставлю, завтрав в ИМНС позвоню узнаю. СПАСИБО
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2025 13:41:20
|
|
|
Здравствуйте. А вы утоячняли в ИМНС их мнение, поделитесь пожалуйста ответом.
уточненка по НДС РФ, ЭСЧФ тоже +допллнительная
а что делать с основной декларацией по НДС (убираем с нее вычеты ?)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2025 13:42:11
|
|
|
и образовавшуюся недоплату по НДС платим с пеней или перекидываем переплату по НДС РФ на НДС по реализации-но тоже пеня будет
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2025 19:03:22
|
|
|
Все правильно. В основной декларации вычеты уменьшаются по дате возврата, это декла за 4 квартал, если у вас квартальный НДС. Переплата по НДС РФ. А срок уплаты НДС по реализации за 4 квартал - 22 января.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
05.01.2025 19:08:37
|
|
|
Дополнительный ЭСЧФ по возвращенным товарам, ввезенным из ЕАЭС, создается на отрицательную сумму корректировки стоимости товаров без учета НДС и суммы НДС с указанием (ч. 5 п. 42 Инструкции N 15):
- в строке 3 «Дата совершения операции» - даты уменьшения налоговых вычетов, определяемой в соответствии с законодательством (т.е. даты возврата товаров);
- в строке 21 «Реквизиты заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» - номера и даты из раздела 1 уточненного заявления о ввозе товаров;
- в строке 31 «Дополнительные сведения» - причины создания дополнительного ЭСЧФ.
При корректировке суммы «ввозного» НДС путем подачи уточненной декларации по ввозному НДС белорусский покупатель должен скорректировать и сумму «ввозного» НДС, отраженную в составе налоговых вычетов (ч. 2 п. 17 ст. 133 НК).
Налоговые вычеты в части суммы «ввозного» НДС подлежат уменьшению в том отчетном периоде, в котором возвращены товары (абз. 2 ч. 2 п. 17 ст. 133 НК).
При возврате товаров поставщику из ЕАЭС для их ремонта или замены сумма «ввозного» НДС не корректируется, уточненная декларация по ввозному НДС не представляется, налоговые вычеты не корректируются (кроме случая, когда уточненная декларация по ввозному НДС подается в соответствии с Протоколом (ч.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-8
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»