Добрый день.Перешли с УСН на ОСН.Подскажите проводки по дебиторской задолженности которая поступила в этом году. Дт84 Кт90 ???И вопрос по балансу чистую прибыль подаю на 31.12.(т.е.какая была при усн) А в след году корректирую это показатель?
По проводкам может кто подсказать? Может у кого на практике была такая ситуация
Беларусь
"Анонимно"07.02.2025 12:51:01
В бух. учете - Д-т 51 К-т 62 - закрываете задолженность, а вот в налоговом делаете корректировку на сумму поступившей задолженности...
Беларусь
Автор09.02.2025 21:27:22
В консультации налоговой, сказали проводить через 90 счет.
Беларусь
ольгаП10.02.2025 13:26:01
Добрый день. В консультации налоговой Вам сказали как учесть выручку, которая не облагалась при УСГН и поступила при ОСН (это ваш доход к налогообложению и можно учесть как прочие доходы), а вот 62 Вам все равно нужно закрывать. Продумайте бух справку
Беларусь
Татьяна10.02.2025 21:37:28
Я в 1с делала на последнее число меся ца проводку Д 62 К 90.1 по всем контрагентам и смотрела: если кто оплачивал,то оставляла, а остальных перекидывала на след.месяц. В любом случае, на 31.12 всех нужно показать.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»