| |
|
|
| |
|
|
 ТТТ
06.06.2006 17:09:49
|
|
|
Народ,например,в апреле были сверхнормативные рекламные расходы,проводки:Д44 К97 100 (не учитыв),
в мае нарастающим все в норме,проводки:Д44 К97 -100 и одновременно Д44 К97 100 (учитываемые)!А надоли еще сторнировать Д90 К44 -100 руб.,т.е.закрытие 44 счета???
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
ТТТ
06.06.2006 17:30:41
|
|
|
Народ,нужно срочно разобраться,нужна помощь!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.06.2006 17:42:54
|
|
|
Люди,дайте совет,плиз!Для налогового учеты усе нормально получается,а в целях бухгалтерского???
Беларусь
|
|
|
|
Света
06.06.2006 17:44:28
|
|
|
в мае, если у вас расходы нарастающим остались 100, то Д44/не уч К97-100 стороно и одновременно Д44 К97-100
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
06.06.2006 17:46:01
|
|
|
а не нужно ли сторнировать одновременно Д90 К44/не учитыв???,т.е.закрытие 44 счета на реализацию
Беларусь
|
|
|
|
Света
06.06.2006 17:47:00
|
|
|
Анонимно, вы путаете, для бухгалтерского «усе нормально», а вот для налогового и конкретно для налога на прибыль - нет, т.к. одни расходы учитываемые, а другие нет.
Беларусь
|
|
|
|
Света
06.06.2006 17:49:42
|
|
|
нет, не нужно, составьте самолеты по 44 и 90 счету
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
06.06.2006 17:50:12
|
|
|
для налогового учета за май все нормально,он прав,а для бухгалтерского,если нужно еще сторно Д90 К44 на эти 100 руб,которые были неучитываемые и при отнесении в Д44 К97 100 (учитыв) 44 закроется Д90 К44 100 (учитыв).
Т.е.если НЕ делать сторно,то завышается с/стоимость.
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
06.06.2006 17:52:54
|
|
|
я к чему,получается дважды списывается эти 100 руб.в Д90 счета (для б/у учитываются и не учитыв и учитываемые)!
сначала в апреле как неучит,но это для н/учета и в мае,как учитываемые,понимаете?
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
06.06.2006 17:57:56
|
|
|
может,я некорректно выражаюсь..ну уж простите:))
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
07.06.2006 8:22:58
|
|
|
И все-таки,если в апреле были неучит расходы на рекламу (Д44/неучит К97, 44 закрывался в Д90 К44/неучит),в мае все впределах гарастающим,соответственно делаем проводку Д44/неучит Л97 сторно и одновременно Д44/УЧИТЫВ К97!Но в мае 44 счет тоже закроется в Д90!Нужно ли сторнировать еще проводку Д90 Л44/неучит,т.к.получается,что дважды списываем в Д90,а для б/учета это идет завышение с/стоимости!!!
Народ,подскажите,правильно ли я рассуждаю?
Беларусь
|
|
|
|
tasha
07.06.2006 8:37:26
|
|
|
TTT, скажу Вам ,как делаю я. У меня такие ситуации периодически бывают. Почему Вы начинается сторно с самого конца? Начните с начала.
Д 90 - К 44 /неучтываемые 100р сторно
Д 90 К - 44/неучитываемые 18р сторно (НДС)
Д 44/неучитываемые - К 68.2 (НДС) сторно 18р НДС
Д 44/учитываемые К 44/ неучитываемые 100 р
Д 90 - К 44 /учитываемые.
Т.о. сч.97 я более не использую, делаю переброску на счете 44.
И для правильного расчета программой налога на прибыль и верного заполнения регистров по налогу на прибыль обязательно делаю сторно со сч.90 и переброску на этом счете с неучитываемых на учитываемые .
Д 44/учитываемые К 97 100
Беларусь
|
|
|
|
tasha
07.06.2006 8:39:15
|
|
|
Не дописала в предыдущем посте Д 44/учитываемые К 97 100 не составляю, так же как ине составляю сторно Д 44/неучитываемые К 97
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
07.06.2006 8:51:12
|
|
|
tasha,а если я в прошлом месяце (сумма незначительная) сделала только сторно на Д44/неучит К97,Д44/неучит К68/2 сторно и Д44/учит К97 черным???
Не отсторнировала Д90 счета,нужно как-то корректировать либо так и оставить,ведь с/стоимость я не занижаю?
Беларусь
|
|
|
|
ТТТ
07.06.2006 9:05:48
|
|
|
tasha.Вы мне очень помогли,спасибо!
но обратите внимание на мой последний вопрос ТТТ 07.06.2006 8:51:12.
Очень важно мнение по этому ляпу.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.06.2006 9:37:28
|
|
|
А нужно ли сторно оформлять какой-нибудь бухг.справкой?
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
07.06.2006 9:52:32
|
|
|
А по-моему,когда сторнироуешь Д44/неучит К97,то не нужно делать сторно Д90 К44/неучит одновременно,т.к.при сторнировании первой проводки и автоматическом закрытии месяца (в данном прмере мае) сторно тоже закроется в Д90 счета (только красным,соответственно выходит в НОЛЬ!И сразу проводку Д44/учитыв К97 черным и тогда Д44 закроется В Д90 черным и будет учитываться как для б/у,так и для налогового.
Беларусь
|
|
|
|
tasha
07.06.2006 18:59:31
|
|
|
TTT, у меня ж сейчас интернета нету, поэтому в течение рабочего дня ответить не могу.
По большому счету, у каждого в 1С или другой программе, как мне кажется, аналитика по счетам настроена по -своему (у кого-то вообще не настроена).
Поэтому кто-то вообще на бумаге просчитывает (табличку рисует), сколько у него расходов в пределах норм, а сколько не в пределах, и не страдает. Нет у него субконто «учитываемые» (или субсчета) или «неучитываемые».
Можно вообще ничего не сторнировать.
То есть в бухгалтерском учете все списывается на себестоимость, а в налоговом ведутся регистры, где все такие неучитываемые затраты расписываются.
Лично я затрагиваю 90 счет только потому, что у меня программа тогда рассчитает верно налог на прибыль и корректировку в связи с увеличением расходов, которые можно отнести в данном месяце на учитываемые расходы (только тогда занесет корректировку в регистр расходов по реализации).
Что касается Вашей ситуации, то можно сделать и так как Вы, ведь у Вас тода получится следуюющее:
Д 44/неуч К 97 сторно 100 р.
Д 44/учит К 97 100р.
В сумме 0.
Потом при закытии месяца тоже самое будет (ну, у Вас же автоматическ сч.44 закрывается в программе, и насколько я понимаю, делается столько проводок Д90 К 44, сколько субконто с цифрами у Вас есть на сч.44).
Д 90 К44 /неучит 100 р. сторно
Д 90 К 44 / учит. 100 р.
В сумме 0.
тоже правильно.
Беларусь
|
|
|
|
Арика
18.09.2006 14:53:54
|
|
|
Подскажите ,ноопытному в этих делах, глупый вопрос по этоой теме!
а как в налоговой декларации на прибыль отражать неучитываемые затраты, в какой строчке?
у меня программа отняла неучитываемые затраты только в расчете целевых сборов, это правильно?
Беларусь
|
|
|
|
Арика
18.09.2006 15:04:51
|
|
|
Подскажите ,ноопытному в этих делах, глупый вопрос по этоой теме!
а как в налоговой декларации на прибыль отражать неучитываемые затраты, в какой строчке?
у меня программа отняла неучитываемые затраты только в расчете целевых сборов, это правильно?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-19
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»