| |
|
|
| |
|
|
 Анастасия
16.06.2006 11:41:46
|
|
|
Объясните мне, что от меня хочет налоговый инспектор?
Она говорит, что я должна заполнять строку 2. в справочных показателях декларации по НДС «Предъявленные к вычету суммы НДС, приходящиеся на объекты, облагаемые по нулевой ставке».
Например, у нас:
1. Реализация по РБ- 118 руб. НДС 18% -18 руб.
2. Вычеты по товарам РБ НДС 18% - 10 руб.
3. Реализация в РФ -59 руб. НДС 18% они оплатили - 9 руб.
4. Вычеты по товарам из РФ по ставке 18% - 7 руб. мы оплатили.
Больше ничего нет. Так что я должна записывать в стр.2 и как это считается. Премного вам благодарна за ответ, инспектор объяснить не может.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Лёнчик
16.06.2006 12:06:11
|
|
|
Ну конечно, Вы должны заполнять стр. 2 в Справочных показателях.
Там указывается сумма НДС предъявленная к вычету приходящаяся на объекты, облагаемые по нулевой ставке.
Она рассчитывается так:
Сумма НДС по книге покупок * на выручку по нулевой ставке / на выручку, облагаемую в общеустановленном порядке.
Это в том случае, если у Вас распределение происходит относительно выручки. Можно еще относительно затрат. Метод обычно выбирается не менее 1 бух. года.
Беларусь
|
|
|
|
Ирина
16.06.2006 12:13:13
|
|
|
Учетной политикой у вас должен быть определен принцип распределения вычетов по НДС между оборотами по разным ставкам налога- по выручке или прямым счетом. Если об этом ничего не написано, то принимается методика «по удельному весу в выручке». Судя по тексту, у вас прямой счет и нулевая ставка НДС , поэтому в разделе II «налоговые вычеты» стоит 10+7=17, а в той самой строке, которую требует заполнить инспектор, должно стоять 7. Это им нужно будет, если вычеты по нулевой ставке превысят начисления и пойдет речь о возврате НДС. Если прямой счет в учетной политике не прописан, значит, берете по удельному весу 17/(118+50)*50=5 и указываете в той строке.
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
16.06.2006 12:33:19
|
|
|
В Учетной политике про прямой счет ничего не прописано и вообще на эту тему ничего, но в разделе II стоит 17. Так что мне правильнее написать в стр.2 - 7 или 5?
Беларусь
|
|
|
|
Ирина
16.06.2006 13:33:02
|
|
|
5
Беларусь
|
|
|
|
Анастасия
16.06.2006 14:16:19
|
|
|
Посчитала, правильная формула у Ирины
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»