Что делать? Продали лук репчатый (Польша)магазинам по 18% исходя из того,что растаможка - 18% НДС. Выяснилось, что нужно было продавать по - 10% НДС. Че сейчас делать ума не приложу? Может кто подскажет?
При расчете импортного товара все налоги уплаченные при ввозе включаются в стоимость товара. Надо смотреть сколько наценка, если позволяет, то пересчитать и отнести на наценку. Но возникает проблема с магазином. Я бы сделала возврат из магазина, объяснив при этом ситуацию, так как ценообразование и у них не правильное. И выписала бы новую ТТН. А если уже продан товар, то надо делать бухгалтерскую справку с правильным расчетом цены и налогов.
Беларусь
Uny10.07.2006 16:57:53
Наверное, стоит воспользоваться главой 11 Инструкции «ПОРЯДОК ИСЧИСЛЕНИЯ И ВЫЧЕТА НАЛОГА ПРИ ЕГО НЕПРАВИЛЬНОМ ВЫДЕЛЕНИИ ПЛАТЕЛЬЩИКАМИ»....
Беларусь
Главбуся10.07.2006 17:07:46
...Т.Е. сделать акты сверок с магазинами и уменьшить сумму к оплате за счет уменьшения НДС. Налог при ввозе берется полностью к вычету, если у Вас организован раздельный учет (отдельная книга покупок) под выручку с НДС 10% ( и раздельный учет выручки).
Беларусь
Uny10.07.2006 17:25:25
Главбуся, полагаете, что акты сверок помогут?? В нынешней редакции п 63 Инструкции звучит так: «...63. Суммы налога, излишне предъявленные плательщиком покупателям объектов, подлежат исчислению этим плательщиком, за исключением случаев, когда В ДОКУМЕНТЫ, в которых выделены эти суммы налога, внесены исправления. Плательщики, приобретавшие у таких продавцов объекты, принимают к вычету сумму налога, выделенную продавцом В ДОКУМЕНТАХ...».
Для сравнения - как было: «...63. Суммы налога, излишне предъявленные плательщиком покупателям объектов, подлежат исчислению этим плательщиком, за исключением исправления излишне предъявленных сумм налога на основании акта сверки расчетов, подписанных покупателем. Плательщики, приобретавшие у таких продавцов (плательщиков Республики Беларусь) объекты, принимают к вычету сумму налога, выделенную продавцом в документах по объектам (но не более 16,67 процента от стоимости приобретенных объектов, а по объектам, отгруженным продавцами и оплаченным покупателями с 1 января 2004 г., - 15,25 процента), за исключением исправления указанных ошибок на основании актов сверки расчетов, подписанных продавцом и покупателем...»...
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»