| |
|
|
| |
|
|
 Тупица
02.09.2006 15:29:44
|
|
|
Не могу разобраться с НДС, приходящимся на нулевую ставку. Помогите разобраться на примере.
Обороты по ст.18% - 118 000 руб.
По ст.0% - 20000 руб.
НДС к зачету 15 000 руб.
Получается, что к уплате НДС - 3000? Или нет?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
02.09.2006 16:14:15
|
|
|
Товар по ставке 0% вы, очевидно, экспортировали, приобрев его в РБ со ставкой 18%, а вывезли с нулевой ставкой.
Поэтому для простоты рассуждаем так:
купили 100 тонн товаров с ндс условно на 118 рублей, в том числе 18 рублей оплаченного при приобретении товаров НДС. Продали в РБ 50 тонн со ставкой 18 % на 88,5 рублей, в том числе НДС 13,5 рублей.
Продали 50 тонн товара с нулевой ставкой на 70 рублей.
Итого после реализации 100 тонн товара имеем:
входной НДС, который по реализации берем на вычет 18 рублей. НДС, полученный с выручкой от наших покупателй 13,5 рублей.
В итоге к упалте в данном примере нет ничего, так как вычетов на 18 рублей, а НДС полученный 13,5.
4,5 рубля у нас есть в загашнике минусовой НДС, который можно зачесть против других налогов, в установленном порядке известив налоговую, а что останется - получить из бюджета в качестве возврата.
Беларусь
|
|
|
|
Тупица
02.09.2006 16:35:09
|
|
|
Нет, мы оказываем услуги по международным перевозкам
Беларусь
|
|
|
|
Тупица
03.09.2006 11:46:57
|
|
|
ПОМОГИТЕ. Помимо оптовой торговли по ст.18% оказываем м/д перевозки по ст.0%. Как быть с НДС-ом, приходящимся на обороты по нулевой ставке. Оборот по ст. 18% - 118000, по нулевой - 10000. НДС к зачету (18/22) - 9 000. НДС к уплате в бюджет по налоговой декларации - 9000 руб.
ВАМ, конечно, смешено, но до меня не доходит.
Беларусь
|
|
|
|
Шести
03.09.2006 13:50:36
|
|
|
С нулевой ставкой все очень просто, пока книга покупок не превышает НДС по реализации. Из данного примера видно КнигаПокупок - 15000руб, а НДС по реализации 18000руб, значит к доплате НДС -3000руб. А вот если бы книга покупок превышала бы НДС по реализации....то это была бы совсем другая история....
Беларусь
|
|
|
|
Наглый кролик
03.09.2006 20:20:11
|
|
|
К уплате НДС - 3000
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»