Очень , очень нужна помощь. Первый раз ввезли товар производства РФ из РФ. Надо оплачивать НДС по ставке 18%, но товар облагается по ставке 10%. Еще у нас есть переплата по НДС в размере достаточном , чтобы покрыть сумму исчисленного российского НДС.ВОПРОС: как отразить эти операции в бухгалтерии, т.е. начисление российского НДС и зачет его в счет ранее уплаченного ( с учетом 18% и 10%). Все выходные промучился - ерунда получается! Буду очень рад ответам!
Заведите отдеьный субсчет на рос. НДС допустим 68.2.3 и 18.6 (пропишите это в учетной). Начисление будет Д18.6-К68.2.3 А зачесть вы можете если у вас показан НДС сверх реализации в налоговой декларации (У нас в налог. это сложный процесс).
Беларусь
Елена04.09.2006 11:48:08
зачет на РФ НДС не предусмотрен, ставка 10%
Беларусь
Костик- Елене04.09.2006 12:56:48
Почему не предусмотрен, вроде бы можно. Как мне объяснили!
Беларусь
ИринаС04.09.2006 13:13:48
При условии переплаты НДС обычного (именно ПЕРЕПЛАТЫ, а не наличия вычетов по счету 18!!!) Вы можете сделать зачет на НДС ввозной. В этом случае Вам надо: 1) посчитать НДС ввозной; 2) заполнить декларацию по НДС по ввозу; 3) когда у Вас таким образом по карточке в ИМНС образуется задолженность по НДС ввозному, то можете делать письмо на переброску из НДС назн.01001 на НДС по ввозу назн. 01002.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»