| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
18.09.2006 9:51:40
|
|
|
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Я запуалась с проводками, точнее сказать как правильно сделать не знаю.Начинающий я бухгалтер и спросить могу только у вас, люди добрые. Работаем по отгрузке. Виды деятельности услуги и опт.
Оказываем услуги:
43-20 выполнили услугу С НДС
КАК ВЫСТАВИТЬ НДС
62-90 выписали документы (отгрузили) С НДС.
90-43 Списана фактич с/с ЗАЧЕМ ЕЕ СПИСЫВАТЬ. ОТСЮДА Я ДОЛЖНА СЧИТАТЬ НДС??? С/Х???? ПРИБЫЛЬ????
90-44 Списание затрат
51-62 Поступила выручка
А что делать если оказали услуги в августе а оплаты до сих пор нет.
ОПТ:
Мы приобрели товар для последующей продажи:
41-60 без НДС
18.1-60 НДС выставили
18.3-18.1 НДС Оплатили
А если мы его еще не оплатили???
41-42 Наценка
45-41 ИЛИ 62-90 отгружена продукция С НАЦЕНКОЙ И НАШИМ НДС
ОТСЮДА СЧИТАЮ НДС , С/Х???????
90-41 списана фактич с/с (закрываем 41сч)
90-44 затраты , НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
51-62 выручка поступила
А ЕСЛИ НЕ ОПЛАТИЛИ ЗА ТОВАР КАК БЫТЬ?
БУХГАЛТЕРСКОЙ ПРОГРАММЫ НЕТ ВСЕ ПЫТАЮСЬ ДЕЛАТЬ В РУЧНУЮ, НО ЧТО-ТО НЕ СОВСЕМ ПОЛУЧАЕТСЯ, ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Татьяна
18.09.2006 10:03:51
|
|
|
для начала непонятно,что за 43 счет при УСЛУГЕ???
а если Вы работаете по ОТГРУЗКЕ,то Вы сразу при выписке накладной (торговля) и услуге (акт выполненных работ) должны исчислить налоги НЕ дожидаясь оплаты.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.09.2006 11:02:05
|
|
|
Татьяна, подскажите, пожалуйста какой счет должен быть при услуге , если не 43«Готовая продукция», понимаю что не относится, что поставить не знаю, буду гадать 90, а может и неть.
Люди помогите!!!
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
18.09.2006 11:21:55
|
|
|
счет 45
Собираете затраты,скажем на счет 20
списываете Д45 К20
отражаете реализацию Д62 К90
списываете с/ст Д90 К45
налоги Д90 К68 (НДС)
Д90 К68 (с/х)
при оплате закрываете счет 62 Д51 К62
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
18.09.2006 11:23:02
|
|
|
если у Вас по отгрузке,то не дожидаясь оплаты начисляете налоги от реализации.
Беларусь
|
|
|
|
ТатьянаZ
18.09.2006 11:32:48
|
|
|
если у Вас ДВА вида деятельности,то затраты по услугам (прямые) относите на счет 20,по торговле на 44,косвенные на счет 26 (з/п директора,гл.бух.,аренда и т.д.),в конце месяца счет 26 распределяете пропорционально выручке от услуг и торговли.
По торговле:
Д41 К60 получили товар на сумму без НДС
Д18/1 К60 НДС
если товар ПОЛУЧИЛИ И ОПЛАТИЛИ!!! Д18/2 К18/1 зачет НДС (книга покупок)
Д45 К41 отгрузили товар
Д62 К90 отражена выручка
Д90 К45 списана покупная стоимость товара
Если по отгрузке,считаете сразу налоги от реализации:
Д90 К68 НДС от ВД
Д90 К68 с/х от ВД (выручка-НДС-покупная стоимость)
Д51 К62 при поступлении денег от покупателя
и затем берете НДС в зачет в пределах НДС от реализации Д68 К18/2 и Д68 К51 на сумму НДС к доплате.
Это кратко:-)))
Д90 К68 с/х
Беларусь
|
|
|
|
ТатьянаZ
18.09.2006 11:39:58
|
|
|
не дописала:
а для определения фин.результата Вы после распределения 26 счета пропорционально выручке отражаете:Д20 К26 по услугам,Д44 К26 по торговле,далее Д90 К44 списание фактических затрат,делаете самолетик по 90 счету и смотрите,прибыль у Вас либо убыток и далее считаете налоги от прибыли (если такова имеется):-)))
надеюсь,ничего не упустила,быстро писАла!
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-6
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»