| |
|
|
| |
|
|
 Прохор
22.09.2006 12:12:07
|
|
|
Добрый день. Последним числом месяца начисляю арендную плату:
Дт 20 Кт 60 100 евро по курсу 2750 =275000
Дт 18 Кт 60 18 евро -//- =49500
Плачу в след. месяце по курсу 2700
Дт 60 Кт 51 118 евро * 2700= 318600
Вроде как получается 270000 за аренду и 48600 НДС
К вычету принимается полученный и оплаченный НДС в сумме 48600
Суммовая разница по арендной плате без НДС (275000-270000) идет на сч. 92, а что делать с остатком на сч. 18 (49500-48600)?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Татьяна
22.09.2006 12:17:40
|
|
|
я так думаю,что Вам просто необходимо отнести разницу на 92 счет (а это будет сальдо 76,60 счета,на который вы отнесли обязательства).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 12:49:58
|
|
|
Суммовая разница - 5900 рублей. Я делаю следующие проводки:
Д60 К92.1 5000
Д18 К 60 900 (красным)
Беларусь
|
|
|
|
ZS
22.09.2006 13:15:21
|
|
|
Согласна с «анонимно»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 13:26:48
|
|
|
Суммовая разница - 5900 рублей. Я делаю следующие проводки:
Д60 К92.1 5000
Д18 К 60 900 (красным)
М/б так
Д60 К92.1 5000
Д18 К 92.1 900
Беларусь
|
|
|
|
Prohorr
22.09.2006 14:20:04
|
|
|
пасиба Вам, ЛЮДИ!!!!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 14:35:42
|
|
|
Наверное, правильно:
Д60 К92.1 5000
Д18 К 92.1 900
Ведь если Д18 К60 красным - занижаем фин. результат?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 14:39:06
|
|
|
а если бы была отрицательная суммовая разница,то как тогда проводки,т.е.начислили меньше,чем оплатили (курс увеличился)???
подскажите,плиз.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 15:06:01
|
|
|
Здрасте, если НДС отражать Д18 К92, то возникнет сальдо по счету 60.
Беларусь
|
|
|
|
АнтошкаХ
22.09.2006 15:10:50
|
|
|
Я так понимаю, что вы платите по договору - 10-го числа м-ца, следующего за отчетным. 1 вар- оплата после 10-г.: В этом случае положит. сум. разниц (курс упал) делаем 60-92 = 5900 и 92-18=900 (ведь у вас НДС оплачен меньше, чем получен).
Если сум. разн. - отрицательные (курс вырос), то делаем 92-60=5000 (например) и 18-60=900
2вар.: если платим до 10-го.- можно делать по тому же принципу, что и в 1 вар. Но я упрощаю себе жизнь, т.к. фактически платим до сдачи налогов. Поэтому делаю начисления не на последнюю дату месяца, а на дату фактической оплаты (ведь она раньше 10-го)- все равно все учитывается при налогобложении налогом на прибыль и НДС (получен, оплачен) идет в книгу покупок.:((((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 15:13:54
|
|
|
Дт 20 Кт 60 5000 красным
Дт 18 Кт 60 900 красным
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 15:21:31
|
|
|
2 АнтошкаХ
а при отрицательной можно ли сделать Д92 К60,76 на 5900 (без прводки Д18 К60,76 900)???
Беларусь
|
|
|
|
АнтошкаХ
22.09.2006 15:44:35
|
|
|
Нет. Вы же должны взять к вычету НДС получ. и оплач. СФ-1 сейчас выставляется в у.е. специально поэтому, чтобы не довыставлять на эту сум. разницу. И потом, если вы отнесете сум. разнцу по НДС в Дт92, то вы завысите затраты.:(((
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 15:50:57
|
|
|
во блин,попала с этим..
и что сейчас делать,я отнесла на Д92 все сразу.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
22.09.2006 16:12:21
|
|
|
АнтошкаХ,и что же сейчас сделать с этим?!
Беларусь
|
|
|
|
АнтошкаХ
22.09.2006 16:32:19
|
|
|
То, что вы не взяли НДС в книгу покупок - это ваша проблема - скажет налоговая при проверке. А вот то, что завысили затраты - это тоже будет ваша проблема, потому, что есть все документы для принятия к вычету НДС. На самом деле мы имеем право отнести входной НДС на затраты. Например, когда в чеке на топливо нет ставки НДС, я все отношу на 10-ку. А здесь -другое дело. Думаю, вам лучше исправить и сдать уточненные по НДС и прибыли - и спать спокойно, если это вообще возможно:((((
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-15
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»