Доброго времени дня всем! Народ (точнее – братья и сестры-программисты 1С 7.7)! Help me, please! Я пока всего пару месяцев работаю в организации (нашла-таки себе новую работу!) и с 1 С-кой , поэтому прошу разобраться в такой ситуации. Предприятие-импортер, покупает продукцию за бугром, валюту покупает через свой банк (т.е. «перечисляет» банку бел.рубли, а банк конвертирует их и перечисляет поставщику). В 1С формируются проводки: Дт 60.1 Кт 51 26260000р. – эквивалент на покупку валюты Дт 52 Кт 60.11 26170800р.– банк «покупает» нам валюту (курс НБ = 2617,08р. за 1EUR) Дт 60.11 Кт 52 26170800р. – оплата поставщику по курсу НБ Дт 60.1 Кт 51 72500 – банк.обслуж-е (пакетное) Дт 60.1 Кт 51 93868 – банк.комиссия за покупку валюты Далее при закрытии месяца – переоценка валюты. И тут начинаются, по-моему, чудеса: переоцениваются валютные договора прошлого года, хотя они уже давно оплачены. Кроме того, насколько я знаю, при падении курса Евро проводка должна быть Дт 92.2 – Кт 52 (или 60.11, где контрагент- банк), а у нас –наоборот – Дт 60.11 – Кт 92.1. В итоге за 9 месяцев образовались «сумасшедшие» курсовые разницы (причем – наш доход!) Обнаружилось это только сейчас . Вопрос: что делать и кто виноват? Как выйти из этой ситуации. Или я что-то недопонимаю, как работает программа(возможно, неверно), а может что-то главбух не так делает. Очень надеюсь на вашу помощь!
если переоценивается задолженность поставщику за товар, то курсовая Дт 97 Кт 60.11 (при росте курса) и Дт 60.11 Кт 97 при его снижении, если переоценивается дебиторская задолженость, то Дт 60.11 Кт 98 (при росте курса) и Дт 98 Кт 60.11 при его падении. Переоценка валютных средств на вал счете всегда через сч.98 (по дебету или кредиту). В Вашем случае виновен бухгалтер, который при закрытии месяца не исправил вручную неправильно сделанные программой проводки.
Беларусь
Julvin25.09.2006 9:29:21
Я проводки по переоценке валюты всегда делаю вручную. Через 97 сч. и 60.11, либо 60.11 и 98 сч. А там согл.уч.полити списание не более 10% или Более 10% от себест.
Беларусь
Инна25.09.2006 9:45:15
У нас в «1С»: перечислен рубл.эквивалент Д57.2 К51, списание валюты с банка-продавца - Д57.1.2 К 57.2,зачисление валюты на р/с Д52 К57.1.2 курсрвая разница Д97.1 К57.2, оплата Д62.2.2 К 52. При переоценке задолженности в валюте - дебитроская задолженность и денежные средства переоценивается на счет 98, кредиторская по материалам, товарам, услугам - на 97 счет независимо от того падает курс или растет. Списание 97 и 98 - это уже отдельный вопрос.
Беларусь
Пчелка25.09.2006 21:18:49
Спасибо за помощь! Я сама уже подозревала, что 1С-ка не все делает как надо, но раньше не сталкивалась вплотную с ВЭД на практике. Жалко, что в интернет могу выйти только дома вечером, т.к. на работе «вкалываю», не поднимая головы, некогда пообщаться с коллегами на бухбае (раньше могла себе позволить! :))
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»