Во-первых, уважаемые бухгалтера, с Днем Святого Валентина!!! А теперь зов о помощи. Кто связан с НДС по 0 ставке (экспорт в РФ), подскажите: по истечении 90 дней, если не предоставлено заявление об уплате косвенных налогов, предприятие обязано выручку обложить НДС 18%. Отражается ли эта сумма в с/х и налоге на прибыль? Т.к. в дальнейшем при поступлении «заявления» НДС на эту сумму сторнируется, а как быть с с/х и прибылью?
Если отгрузили на 100000, то НДС 15254. Для прибыли эта сумма НДС внереализационные расходы, по с/х не помню (один раз было год назад). Где-то есть письмо МНС по этому вопросу.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»