Привет всем работающим в выходные. Если меня кто-то видит и знает, подскажите, пожалуйста, очень срочно надо: в декларации по налогу на прибыль в IV разделе есть строка 2 «Амортизационный фонд, начисленный на 1-ое число месяца». Я туплю, какую цифру сюда записать: в годовом отчете за 2006 год стоит сумма амортизационного фонда 45 млн. руб. В январе 2007 г. приобретены основные средства на сумму 2 млн. руб., амортизация в январе не начислялась, в феврале начислена амортизация 33 тыс. руб. Что написать в этой строке 2 в декларации по налогу на прибыль за ФЕВРАЛЬ 2007 г. Очень надо, подскажите, пожалуйста, в понедельник надо передать отчеты, работаю дома.
В этой графе заполняется остаток амортизационного фонда на первое число. Если у вас в годовом отчете в таблице «движение средств финансирования долгосрочных инвестиций» в строке 510/6 заполнен остаток 45 млн., то следовательно 45 минус 2 млн. использованных в январе плюс 0,033 млн.руб получаем 43,033. Обратите внимание где у вас в годовом отчете , то есть в какой графе заполнено 45 млн.
Беларусь
Люся11.03.2007 14:19:44
Очень мало данных. Непонятно, какой вид деятельности у вас. Есть ли реализация в январе-феврале. Почему не начислялась амортизация в январе. Можете поставить 43033. Это 45000 - 2000 + 33
Беларусь
Люся11.03.2007 14:21:17
33 тыс исключите, т.к. нужен аморт.фонд на 01.02.07
Всем спасибочки. Уточняю : у меня транспортно-экспедиционные услуги, в январе-феврале реализация услуг была, а вот реализации ОС - не было. Амортизация в январе не начислялась, потому что на 01 счете на 01.01.2007 года ничего не было, а сумма амор. фонда тянется со времен царя Гороха, а в декларации по налогу на прибыль точно не надо начинать показывать амор. фонд с начала года (т.е. с нуля), не принимая во внимание остаток на начало года???
Беларусь
Люся11.03.2007 15:15:10
Странно как-то. Куда ж подевались ваши ОС? В вашем случае 43 млн попадают в декларацию за февраль. С 0 не надо начинать. Это вам не НДС.:)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»