А причем здесь прибыль или сельхоз, если еще нет реализации? Начисляется проводкой 97-68. Только когда наступит момент реализации, делаете проводку 90-97. Вот тогда налог и учитывается при расчете прибыли и сельхоза.
Беларусь
Маша15.05.2007 14:06:40
А тогда какие проводки по начислению?
Беларусь
Маша15.05.2007 14:07:31
Спасибо
Беларусь
Viper15.05.2007 14:07:51
А куда вы собрались уменьшать базу для сельхоз, если она и так без учета НДС? А базу для прибыли уменьшает только НДС по реализованным товарам. Уменьшите её тогда, когда получите выручку.
Беларусь
Маша15.05.2007 14:18:53
А в налоговую декларацию по НДС надо сейчас включать эту сумму или ждать момента реализации?
Беларусь
lion15.05.2007 14:21:50
если прошло 60 дней, то показываете в декларации по стр. 2 (если у вас 18%) - как-бутдо обычная реализация. больше нигде эта не полученая еще выручка и НДС не отражаются
Беларусь
Валентина15.05.2007 14:25:14
Маша, на 60 день вы делаете проводку Дт.97 Кт.68 и отражаете в декларацию по НДС эту сумму. Когда придут деньги Вы сделаете проводки Дт.51 Кт.90, или Дт.62 Кт.90- на сумму выручки; Дт.90 Кт.97- на сумму НДС ранее начисленного на 97 счет и в этот момент он уменьшит базу для перечисленных Вами налогов.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»