Всем добрый вечер! Я понимаю, что этот вопрос уже 1000 раз поднимался, но всё же хочу для себя ещё раз удостовериться. Я ИП, являюсь плательщиком НДС. Так вот у меня вопрос как правильно определяется база для подоходного? Выручка с НДС 200р., расходы 150р. с НДС, начисленный НДС 31р. Некоторые говорят, что надо брать выручку с НДС минус расходы без НДС минус начисленный НДС. Но у меня тут же возник вопрос, какой брать НДС. Н-р если у я считаю подоход. за 1-й кв., то мне по идее надо брать НДС в расход начисленный за три месяца, но ведь за март НДС я уплачу только 20.04. Так может надо брать НДС начисленный и оплаченный. Извините за сумбур, но разъясните мне пож-та...... Спасибо
База для подоходного: Выручка за вычетом НДС начисленного (того, который вы выделели в документах на реализацию) и расходов БЕЗ НДС!
касаемо НДС, причем здесь оплата НДС, вы берете НДС НАЧИСЛЕННЫЙ за 1 квартал по вашей реализации. т.е. иногда даже бывает, что ваша база для начисления НДС не совпадает с выручкой, например: вы реализовали товар, вам его не оплатили через 60 дней, вы начисляете НДС, но в выручку эта реализация не входит, т.к. оплаты все еще нет.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»