Анна      27.02.2018 19:15:42

Предоставляем услуги с УСН без НДС и продаем ОС. Насчитывать ли НДС от реализации ОС? Переходим ли мы после реализации на общую систему налогообложения или УСН с НДС? Спасибо за ваши ответы.

Ответов: 1 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 20:14

УСН      27.02.2018 15:30:13

Луферчик Ирина
Я уже говорила, что, как и ранее, в 2018 году для целей УСН во внереализационные доходы включается разница, указанная в части восьмой пункта 2 статьи 288 НК, возникающая при погашении задолженности, в частности по договорам, в которых сумма обязательств выражена в рублях эквивалентно сумме в валюте. При этом следует учитывать, что данная так называемая суммовая разница определяется и включается в налоговую базу налога при УСН на дату поступления оплаты (а в случае прекращения обязательств по оплате по иным основаниям - на дату прекращения обязательств).
Для целей бухгалтерского учета договоры, в которых сумма обязательств выражена в рублях эквивалентно сумме в валюте, со вступлением в силу изменений в Стандарт N 69 (т.е. с 1 января 2018 года) приравнены к договорам, в которых обязательства выражены в валюте. По таким договорам в бухгалтерском учете отражаются курсовые разницы, которые возникают на дату совершения хозяйственной операции, а также на отчетную дату, которой является последний календарный день месяца.
Таким образом, организации на УСН с ведением бухучета применительно к указанной в вопросе задолженности по договорам, в которых сумма обязательств выражена в рублях эквивалентно сумме в валюте, в налоговую базу налога при УСН не включают возникающие в бухгалтерском учете курсовые разницы и включают «суммовые» разницы, определенные НК для целей УСН.
-----------------------------
Вопрос: т.е. если у меня на конец м-ца дебиторская задолженность по курсу на конец м-ца, а оплата произведена в следующем м-це по курсу на дату оплаты, то у меня возникают курсовые и они не включаются в базу для исчисления налога при УСН? (Раньше включались как суммовые...)

Ответов: 7 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 17:45

Анонимно      27.02.2018 17:26:25

Подскажите, если в акте за январь 18г. по коммунальным услугам выставляют перерасчет за предыдущий месяц декабрь 17г., НДС понятно берем в зачет только в 1-м квартале 18г., а сами расходы по коммунальным нужно отражать в декабре или можно все отнести к январю 18г., также бывает выставляет и Атланттелеком перерасчеты за предыдущие месяца?

Ответов: 0 (показать, начиная с первых/последних)   

Производство      27.02.2018 16:05:56

Коллеги,прошу помочь в вопросе: мы производим промышленную продукцию (из цемента). Для удобства показа для покупателей решили изготовить образец из пластмассы.После изготовления образца остались куски пластмассы. Как списать эти остатки? Спасибо.

Ответов: 2 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 17:10

ЛМ      27.02.2018 9:15:07

кто хорошо разбирается в 1с 8 хьюмен. Не делается закрытие контрагента. в графе «договор» пишет «не найден объект и много на не русском»

Ответов: 11 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 16:44

поздний больничный      19.01.2017 17:09:20

Добрый день, коллеги. Принесли больничный за декабрь 2016-январь 2017 (начало болезни с начала декабря и по сегодняшний день). Зарплата за декабрь закрыта, проводки проведены, 4-Фонд сдан.
Т.е. начислять этот больничный я буду в январе. Как потом его отразить в ПУ3?? там же у меня период декабрь 2016 будет...

Ответов: 16 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 16:14

конкурс по закупкам      27.02.2018 15:53:33

поделитесь опытом, советом - как обычно действует те, кто изначально лидирует по меньшей цене при закупках и обьявлено предложение всем остальным участникам снизить свои цены. Вот те, кто пока лидируют они тоже будут снижать или нет?
Нам пришло предложение на второй этап чтобы мы снизили цены и указаны наименьшие на данный момент. На 1 копейку снижать я так понимаю сильно рисковано, так как и лидеры тоже могут снизить, но как часто такое происходит? как умнее поступить?

Ответов: 1 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 16:11

Голубка      26.02.2018 15:42:04

Доставляем на своем транспорте продукцию покупателям, надо вести путевые? Если не надо, то как списывать топливо?

Ответов: 17 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 16:08

расчеты.      23.02.2018 15:39:05

Международные перевозки. Иностранное предприятие предлагает расчет на выгрузке наличными бел.рублями. И акт тоже в бел.рублях. Вопрос: можно ли расчет бел рублями с иностранным предприятием?

Ответов: 3 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 16:02

Анонимно      27.02.2018 15:14:00

День добрый. Запуталась. Помогите, пожалуйста, разобраться. Прием выручки на Экспобел (киоск) по КСА. Каждый день эта выручка сдается директору. В банк сдаем 1 раз в 2 месяца.
Я правильно понимаю ежедневно делаем записи:
Дт 50.1- Кт 90.1.1- выручка за день согласно z-отчета. ПКО не делаем.
Дт 50.2-Кт 50.1- прием выручки в кассу организации согласно ПКО.
Заранее спасибо.

Ответов: 4 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 15:54

Среднесписочная численность      27.02.2018 12:20:34

Работница оформлена на 0,5 ставки как основной работник и на 0,5 ставки как внутренний совместитель по другой должности. Как правильно включать ее в среднесписочную численность?

Ответов: 6 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 15:43

Анонимно      21.02.2018 13:38:58

Подскажите, пожалуйста. Мы оказываем услуги населению в арендованном помещении. Сейчас построили здание, где будет офис
и тоже оказание услуг. Это будет просто как структурное подразделение, не филиал? Можно ли установить там другие цены на услуги?

Ответов: 11 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 15:38

Сергей      26.02.2018 8:13:30

Доброе утро! Если ошибка декабря прошлого года, как ее провести
через 84? в декабре этого?

Ответов: 12 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 15:22

торговля      27.02.2018 12:07:59

Помогите разобраться с торговлей: оптовая или розничная? Открыли фирму по продаже канцелярии, продаем юр. лицам по безналу для собственного потребления.

Ответов: 22 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 15:17

Зараза      27.02.2018 13:20:46

Псевдовалютный договор. В договоре сумма в долларах, оплата по курсу на дату оплаты. Отгрузили в январе. Оплату получли в феврале. Курс уменьшился, и образовалась отрицательная суммовая. В феврале нужно выставить ЭСЧФ на отрицательную сумму. Какую ЭСЧФ выставлять? Дополнительную?

Ответов: 15 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 14:53

Анонимно      26.02.2018 17:36:02

ПУ-3, Договор подряда.
Если в одном месяце не было начислений то мы в этот месяц ставим ноль или вообще не заполняем?

Ответов: 4 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 14:50

Сергей.      27.02.2018 14:44:27

Ошибка такая: больничный по травме: ошибочно была сделана проводка д.т 20-к.т76-2.-25, 00 белгосстрах.

Ответов: 0 (показать, начиная с первых/последних)   

Анонимно      27.02.2018 11:10:19

как правильно поставить срок полезного использования в такой ситуации- купили здание 1937 года ,четыре года его реконструировали,амортизацию не начисляли.после реконструкции остаточная амортизируемая стоимость равна первон+ затраты по реконстр. ,при покупке СПИ установили 5 лет ,после реконструкции в 1С поставила 14 ,прога
начисляет амортизацию исходя из остаточного срока 10 лет.Вопрос -поставить СПС 6 лет и продлить на 4 года ,т.к. амортизация не начислялась (протокол отразить),а в 1С пусть так будет

Ответов: 4 (показать, начиная с первых/последних)    27.02.2018 14:42

<< 51481-51500 51501-51520 51521-51540 51541-51560 51561-51580 51581-51600 51601-51620 51621-51640 51641-51660 >>

---

Всего найдено вопросов: 410284