Списываю кредиторскую задолженность по расчетам с поставщиком (истечение срока исковой давности) Дт 60 Кт 92 118 руб. - списан долг Дт 68 (НДС) Кт 18 - 18 руб. (сторно) - восстановлен взятый в зачет НДС Дт 92 (НДС) Кт 18 + 18 руб. НДС отнесен на внереал.расход Где отразить данные операции в налоговой декларации по НДС?
а я бы просто начислила НДС на 92сч Дт 92.3 Кт 68.23 - 118*18/118
Беларусь
"Анонимно"14.04.2010 9:58:32
закрыть счет 60. Это понятно, а с НДС-ом что?
Беларусь
"Анонимно"14.04.2010 9:46:27
Проверьте свои проводки. Предположим, Вы получили товар (Д41 К60). На сумму входного НДС Д18 К60. Теперича что надо сделать? Правильно, закрыть счет 60.
еще очень актуально, помогите, пожалуйста Может так: Дт 60 Кт 92 + 118 руб. - списан долг Дт 18 Кт 92 - 18 руб. (сторно)- уменьшены вычеты по НДС и отнесены на внереал.расход Тогда в налоговой декларации по НДС эта сумма попадает в раздел II в графу «Налоговые вычеты». И в налоговой базе в разделе I отражать эту операцию не надо? ТАК верно?
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»