| |
|
|
| |
|
|
 финрезультат
07.03.2012 9:49:53
|
|
|
По итогам 2011 у нас убыток. Вчера приглашали в налоговую и настоятельно просили не показывать убыточность, а показать хоть маленькую но прибыль. Смотрю в структуру своих затрат и вижу:
На убыток от реализации (40млн убытка) по 90 счету повлияли расходы по покупке валюты (90 млн за год), а на убыток от внереализ.операций (58 млн.убытка) по 92 счету– курсовые разницы по переоценке кредиторской задолженности (55 млн. за год).
По Пост. Совмина 704 мы имеем право отнести ведь ТОЛЬКО 55 млн. с 92 на 97 счет и списывать до 2014 года. А расходы по покупке валюты в сумме 90 млн. все равно ведь останутся в затратах 2011 года? Получается что даже если мы перенесем курсовые разницы 55 млн на след.год – убыток все равно ведь останется –ничего я не путаю? Т.е. смысла нам сейчас переделывать баланс и убирать эти 55 млн. на 97 счет нет? Или я что-то не учитываю? Помогите разобраться пожалуйста!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 9:53:57
|
|
|
Убытки за 2011 год можно переносить на будущие периоды, в которых соответственно надо будет платить меньше налога на прибыль... Так и покажите: прибыль за 2011 год = 24000 руб., налог на прибыль = 1000 руб.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 9:56:19
|
|
|
Ничего не переделывайте! Налоговой четко скажите, что ничего подделывать не будете, они сами отстанут.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
07.03.2012 10:00:07
|
|
|
Т.е. вы считаете что в данном случае желаемый результат проще и эффективнее достичь путем переноса убытков, а с переносом курсовых нет смысла связываться - правильно я вас понимаю?)Этот вариант тоже рассматриваем! Перенос убытков будет заключатся на практике в том, что в декларации по налогу на прибыль я не покажу убыток, а в бухотчетности он все равно останется, так ведь?
и все таки я хоть правильно разобралась с тем, что только 55 млн. можно «убрать» из затрат?)))
Беларусь
|
|
|
|
Ева
07.03.2012 10:02:44
|
|
|
«Анонимно» 07.03.2012 9:53:57
Убытки за 2011 год можно переносить на будущие периоды, в которых соответственно надо будет платить меньше налога на прибыль... Так и покажите: прибыль за 2011 год = 24000 руб., налог на прибыль = 1000 руб.
--------------
И что в таком случае смогут перенести, если покажут прибыль? Переносится-то убыток.
А списание курсовых со сч.97 и так можно было в 2012 производить, т.е. без введения статьи про перенос убытков...
Автору. Я бы на Вашем месте ничего не меняла. Искажать отчетность? Зачем? Скажите в ИМНС, что в таком случае перед учредами Вам не оправдаться - уволят.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:06:44
|
|
|
В случае переноса убытков по бух.учету остается убыток, по налоговому нет. Вы в ближайшие годы прибыли не планируете ? А если планируете, хотите платить налог на прибыль по полной ? Если же хототе «разбежаться», то тогда можно быть и убыточным, чтобы обосновать «разбег»...
Беларусь
|
|
|
|
Автор
07.03.2012 10:12:17
|
|
|
И что в таком случае смогут перенести, если покажут прибыль? Переносится-то убыток.
А списание курсовых со сч.97 и так можно было в 2012 производить, т.е. без введения статьи про перенос убытков...
______________________________
так в том то и дело что сейчас у нас убыток который можно либо перенести на 2012 год например либо попытаться убрать за счет переноса курсовых на 97 счет с их списанием в 2012. Но в первом случае получается надо переносить отдельно 2 убытка - 40 млн. от реализации и 58 от внереализ. операций, а фирма практически уже не работает и прибыли не предвидится. Во втором случае этот перенос курсовых нас от убытка не «спасет»! Мне просто надо аргументированно обосновать руководителю - стоит ли пойти налоговой навстечу или оставить все как есть. А он уже сам будет звонить в налоговую.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:20:58
|
|
|
Если вы пойдете навстречу налоговой, то у вас будет недостоверная отчетность, вам и вашему руководству это надо?
Беларусь
|
|
|
|
Ева
07.03.2012 10:21:20
|
|
|
Но в первом случае получается надо переносить отдельно 2 убытка - 40 млн. от реализации и 58 от внереализ. операций, а фирма практически уже не работает и прибыли не предвидится. Во втором случае этот перенос курсовых нас от убытка не «спасет»! Мне просто надо аргументированно обосновать руководителю - стоит ли пойти налоговой навстечу или оставить все как есть
------------------
так и обоснуйте как пишите: что прибыль в результате отнесения курсовых на сч.97 все равно нарисовать не получится, т.к. останется 40 млн убытка от реализации. Мол, искажать отчетность не советовала бы, т.к. подпись руководителя там присутствует и т.д. в том же духе.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:22:57
|
|
|
И вообще, в будущем, «плюйте» на подобные приглашения налоговой:)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:28:04
|
|
|
Чтобы перенести убыток, по -моему его надо всё равно«показать»
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:32:59
|
|
|
Чтобы перенести убыток, по -моему его надо всё равно«показать»
________________
Конечно, переносится только «налоговый» убыток, т. е. убыток по налоговому учету.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
07.03.2012 10:33:27
|
|
|
не хочется с налоговой быть в напряженных отношениях -может когда пригодяться еще)))) Спасибо за советы. Аргументы мои будут такие:
1. Перенос курсовых разниц на расх.буд.периодов возможен только в сумме 55 млн, в результате финрезултат останется отрицательным все равно.
2. возможен перенос убытков для налогового учета на след. налоговые периоды, но в бухотчетности все равно останется отрицат. финрезультат,а прибыли в 2012 году пока нет и не предвидиться т.к. фирма «умирает» и работать некому.
3. Уже давно сдан 1Мп в статистику с фактич.отриц.финрезултатом - это еще надо его уточнять -сказали что могут и не взять если уже на головную статистику сбросили.
вывод - извините - не будем корректировать 2011 год.
НОРМАЛЬНО ТАК -ВЕРНО ВСЕ?)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:37:34
|
|
|
Автор, ну вы даете:) Зачем вообще приводить налоговой какие-то аргументы, чтобы оправдать то, что вы не хотите ПОДДЕЛЫВАТЬ отчетность?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:42:40
|
|
|
Автор, ну вы даете:) Зачем вообще приводить налоговой какие-то аргументы, чтобы оправдать то, что вы не хотите ПОДДЕЛЫВАТЬ отчетность?
__________________________________________________.. _____
Народ, что вы кричите об искажении и подделке отчетности?! Начиная с убытка за 2011, налоговый кодекс позволяет перенести НАЛОГОВЫЙ убыток на 2012 год. И не надо ничего искажать!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:43:57
|
|
|
«Анонимно» 07.03.2012 10:42:40, вы вообще понимаете, о чем просит автора налоговая?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:48:39
|
|
|
Народ, что вы кричите об искажении и подделке отчетности?! Начиная с убытка за 2011, налоговый кодекс позволяет перенести НАЛОГОВЫЙ убыток на 2012 год. И не надо ничего искажать!
--------------------------
вы 100% правы! о какой подделке отчетности тут некоторые говорят? на 97 надо было отнести курсовые разницы. и списывать их до 2014г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:50:43
|
|
|
Народ, что вы кричите об искажении и подделке отчетности?! Начиная с убытка за 2011, налоговый кодекс позволяет перенести НАЛОГОВЫЙ убыток на 2012 год. И не надо ничего искажать!
--------------------------
вы 100% правы! о какой подделке отчетности тут некоторые говорят? на 97 надо было отнести курсовые разницы. и списывать их до 2014г.
___________________
Вы не понимаете, что у автора в декларации убыток 153 млн, и если даже 55 млн курсовых перенести на 97 счет, убыток все равно останется, а налоговая «просит» показать в декларации прибыль, и заплатить хоть какой налог на прибыль. Это не подлог, по-вашему?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:50:49
|
|
|
а в двух словах , как переносятся убытки на будущие периоды ?
Через какой счет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:52:56
|
|
|
+ а почему вы в 2011 расходы по покупке валюты на 90 относили?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
07.03.2012 10:54:24
|
|
|
+ а почему вы в 2011 расходы по покупке валюты на 90 относили?
_______________
а куда по-вашему относятся затраты с затратных счетов в конце месяца?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»