| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
08.05.2012 11:51:49
|
|
|
Мы по договору поручения с резидентом РФ реализуем на территории РБ услуги резидентам РБ. Местом реализации услуг признается территория РБ. Например, стоимость услуги составляет 100 руб. Т. е. мы должны перечислить резиденту РФ 100 руб., с этих 100 рублей мы должны начислить НДС 100х20%=20 рублей. По ст. 105 НК мы имеем право перевыставить этот НДС потребителю услуг, получается акт между нами и резидентом РБ будет на сумму 120 рублей. Помогите разобраться с проводками, получается:
Д62(потребитель услуг резидент РБ) К76(резидент РФ) 100 рублей
Д18 К68 20 рублей начислен НДС
Д51 К62 110 рублей получены деньги нами за оказанную услугу,
По кредиту 62 зависает НДС.
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
10.05.2012 8:57:47
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.05.2012 9:10:48
|
|
|
Д62 К76 100
Д62 К68 20
Д51 К62 120
Д76 К51(52) 100
А с наваром сами разберетесь
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.05.2012 9:13:11
|
|
|
А дальше с НДС? Этот же НДС принимается к вычету в следующем налоговом периоде?
Т. е.
Д68 К51 - оплатили НДС в бюджет, а какой проводкой будет зачет?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.05.2012 10:04:57
|
|
|
Статья 861. Договор поручения
1. По договору поручения одна сторона (поверенный) обязуется совершить ОТ ИМЕНИ и за счет другой стороны (доверителя) определенные юридические действия. Права и обязанности по сделке, совершенной поверенным, возникают непосредственно у доверителя.
Откуда тут вычет берется? Ваш (а точнее - иноземца) покупатель пусть к вычету этот НДС беоет.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.05.2012 10:17:49
|
|
|
А разве по статье 107 НК вычета не будет:
Статья 107. Налоговые вычеты и порядок их применения
2. Налоговыми вычетами признаются суммы налога на добавленную стоимость:
2.3. уплаченные в бюджет при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Республики Беларусь у иностранных организаций, не состоящих на учете в налоговых органах Республики Беларусь.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.05.2012 15:15:46
|
|
|
1
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
11.05.2012 9:32:03
|
|
|
2
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
14.05.2012 9:37:03
|
|
|
/
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.06.2012 15:05:32
|
|
|
3
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.06.2012 10:25:24
|
|
|
4
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.06.2012 10:32:45
|
|
|
а при чем тут это? Это если вы купите что-нибудь у иностранного представительства
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
28.06.2012 12:44:51
|
|
|
а где мне этот НДС отражать в декларации?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
29.06.2012 8:58:14
|
|
|
5
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.07.2012 13:17:18
|
|
|
6
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
10.07.2012 9:56:22
|
|
|
7
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.07.2012 16:02:35
|
|
|
8
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.07.2012 11:50:04
|
|
|
Пожалуйста, помогите мне кто-нибудь разобраться.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.07.2012 14:13:35
|
|
|
мы в договоре прописали «цены и тарифы включают в себя налоги РБ», и платим изнутри
Получили 100 руб.
НДС = 100*20/120
Беларусь
|
|
|
|
Автор
19.07.2012 15:23:36
|
|
|
А разве вы можете договором определять, что является налоговой базой для НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
20.07.2012 9:26:29
|
|
|
«Анонимно» 19.07.2012 14:13:35, хорошо, а как вы отражаете в учете? И куда в декларацию попадает этот НДС?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-29
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»