| |
|
|
| |
|
|
 Анонимно
17.07.2012 12:16:29
|
|
|
Если за первый квартал в декларации был завышен НДС на 250000, я их отражаю сейчас в 5 разделе, а в декларации нарастающим итогом выручку уменьшать или к завышенной выручке первого квартала просто прибавлять выручку второго?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2012 12:19:00
|
|
|
так выручка завышена или НДС?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 12:19:43
|
|
|
НДС, ну и естественно налоговая база в декларации была завышена.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2012 12:23:02
|
|
|
делайте, сейчас просто как есть за 6 месяцев, это же нарастающим, тем более, что завышен, а не занижен.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2012 12:30:43
|
|
|
я и заполнила нарастающим правильно, получается, за первый квартал в декларации отражено:
НБ 11500000 (правильно должно было быть 10000000)
НДС 1916667 (правильно должно было быть 1666667)
Вычеты 700000 (отражены правильно)
К уплате 1216667.
За второй квартал НБ 15000000, НДС 2500000, вычеты 1000000.
Получается в декларации за второй квартал должно быть:
НБ 25000000
НДС 4166667
Вычеты 1700000
НДС нарастающим 2466667
К уплате 1250000.
И еще отразить -250000 за март в разделе 5, так?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 12:42:18
|
|
|
Смущает то, что получается, что инспектор за 1 кв отразила начисление в сумме 1216667, за второй квартал отразит 1250000, итого 2466667, что соответствует нарастающему итого за 2 квартала, а если в разделе 5 укажу -250000, инспектор должна еще провести -250000 и получится 2466667-250000=2216667...
Беларусь
|
|
|
|
Лена
17.07.2012 14:22:23
|
|
|
Помогите девочки! Купили здание в собственность, но у нас есть еще одна наша фирма, можем ли мы ей сдавать здание по договору безвозмездного пользования. Мне просто не хочется добавлять новый вид деятельности Аренду, и заморачиваться каждый месяц!
Беларусь
|
|
|
|
Лена
17.07.2012 14:22:49
|
|
|
Ой извините
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:15:50
|
|
|
автор, если вас смущают эти -250 тыс, то подайте сегодня уточненную за 1 квартал, а до пятницы сдадите за 2 кв.
при этом не понадобиться заполнять эту табличку. ИМХО.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 15:17:03
|
|
|
по НК я не имею право подавать уточненную отдельно:)
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:19:42
|
|
|
Автор 17.07.2012 15:17:03
по НК я не имею право подавать уточненную отдельно:)
+++++++++++++++++++++++++++
И давно? :-))))))))
До наступления отчетной даты за 2 квартал (20/07/12)вы имеет право подать уточненный.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 15:37:55
|
|
|
Ст. 63 НК:
8. При обнаружении в налоговой декларации (расчете), поданной за прошлый налоговый период либо за прошлый отчетный период текущего налогового периода, неполноты сведений или ошибок плательщик (иное обязанное лицо) должен внести изменения и (или) дополнения в налоговую декларацию (расчет), за исключением случаев, предусмотренных частью пятой настоящего пункта.
Налоговая декларация (расчет) по налогу, сбору (пошлине) с внесенными изменениями и (или) дополнениями представляется в налоговый орган по форме, действовавшей в налоговый период, за который вносятся соответствующие изменения и (или) дополнения.
Если в отношении налога, сбора (пошлины), исчисляемых нарастающим итогом с начала налогового периода, неполнота сведений или ошибки обнаружены за отчетный период прошлого налогового периода, то изменения и (или) дополнения отражаются в налоговой декларации (расчете) за прошлый налоговый период. При обнаружении неполноты сведений или ошибок за прошлый отчетный период текущего налогового периода изменения и (или) дополнения отражаются в налоговой декларации (расчете), представляемой за очередной отчетный период текущего налогового периода.
______________
Да не в это вопрос, вопрос как составить правильно декларацию
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:38:06
|
|
|
Автор, вы немного запутались.
Налоговый инспектор в карточке по налогу отразит: !!
1216667
2466667
________
3686335
а надо , чтобы было
966668 (правильный 1 квартал)
2466667
________________
3433335
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 15:42:03
|
|
|
ММ, почему за второй квартал отразит 2466667? Ведь эта сумма НДС за 2 квартала нарастающим итогом
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:42:15
|
|
|
Автор не там читаете:))))
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
15 ноября 2010 г. N 82
7.2. при обнаружении неполноты сведений или ошибок в налоговой декларации (расчете) по налогам, исчисляемым нарастающим итогом с начала года, поданной за прошлый отчетный период текущего налогового периода, изменения и (или) дополнения отражаются в налоговой декларации (расчете), представляемой за очередной отчетный период текущего налогового периода. При этом:
на титульном листе такой налоговой декларации (расчета) в графе «Признак внесения изменений и (или) дополнений» знак «Х» не проставляется;
в разрезе прошлых отчетных периодов заполняется раздел «Сведения о занижении (завышении) суммы налога, подлежащей уплате (возврату) по налоговой декларации (расчету), в которой обнаружены неполнота сведений или ошибки». Сведения, отраженные в данном разделе, не заполняются в налоговой декларации (расчете), представляемой за последующие отчетные периоды.
Знак «Х» проставляется в графе «Признак внесения изменений и (или) дополнений» на титульном листе налоговой декларации (расчета) при внесении в нее изменений и (или) дополнений и заполнении раздела «Сведения о занижении (завышении) суммы налога, подлежащей уплате (возврату) по налоговой декларации (расчету), в которой обнаружены неполнота сведений или ошибки», представленной ДО НАСТУПЛЕНИЯ СРОКА представления налоговой декларации (расчета) за очередной отчетный период;
я вам уже ответила:
1 вариант: Сначала уточненный за 1 кварта, 20/07/12 - за 2 квартал без заполнения таблички.
2 Вариант: за вотрой квартал с табличной, где в нужном месяце будет стоять -250тыс.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.07.2012 15:45:31
|
|
|
ММ, прочитайте 1 абзац п 7.2. Но опять же, спор не о том:)
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:47:19
|
|
|
я когда вносила изменения пока не посчитала вот так, то тоже не могла понять.
Вы по кредиту поставте эти суммы , по дебиту, что что у вас ушло с расчетного счета в уплату НДС и посмотрите, какое сальдо останется.
Можете так проверить 2011 год.
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:48:20
|
|
|
а разве тут спор?
Я думала обсуждение:-)))
Ответ ниже приведенной мною нормативки, внимательнее будьте)))))))
Беларусь
|
|
|
|
ВМ
17.07.2012 15:48:42
|
|
|
У меня был такой случай. Сделала вывод: если налог недоплачен, то в 5разд. отражаете, если переплачен, то вообще не заполняете. Иначе инспектор такого мне натворила, получилось что сумма сдвоилась и нарастающим пошла и еще с 5р отразилась. Еле разобрались в конце года. Она просто мои цифры вбила и все, потому что сама ничего понять так и не смогла)))
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.07.2012 15:54:20
|
|
|
ММ, конечно, обсуждение:) Но НК «главнее» постановления МНС, и потом там галочка предусмотрена, ИМХО, для подачи уточненных, например, по результатам проверки, т. к. эта уточненная подается раньше очередного срока.
Беларусь
|
|
|
|
ММ
17.07.2012 15:57:19
|
|
|
автор, вы 2011 год проверили по тому принципу. что я вам предложила?
Сошлось конечное сальдо?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-24
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»