Бухи, дорогие, нужен совет! Приняла дела на новой фирме. Здесь транспортные расходы согласно учетной политике относят на сч.44, и должны были делать распределение транспортных расходов, но не делали. Я хочу пересчитать с начала года, т.е. сделать распределение транспортных с начала года, т.к. мне ведь этот год надо будет закрывать. Вопрос вот в чем. Распределять же надо трансп.расходы по приходу товара на наш склад, а по отгрузеке покупателю не надо. Но здесь часто бывает, что один и тот же перевозчик указан в приходных накладных, и в этот же день (т.е. той же датой) указан в отгрузочных накладных (отгрузки покупателю). Мне, чтобы сделать распределение транспортных, надо просить перевозчиков, чтобы переделали все акты выполненных работ с начала года, и чтобы выделили, где сумма, которая относится к приходу товара, а где сумма, которая относится к отгрузке товара покупателю? И в дальнейшем просить, чтобы в акте разделяли суммы? Кто как делает? Как вы определяете, какие суммы транспортных расходов относятся к приходу товара, а какие- к отгрузке покупателю?
Распределять же надо трансп.расходы по приходу товара на наш склад, а по отгрузеке покупателю не надо. - да, а как это сделать??-
Беларусь
БТР25.07.2014 15:35:23
Прежде чем кидаться распределять, посмотрите -большие ли остатки товара.Если товар почти весь продается на конец месяца(или квартала), то советую вам ничего не делать. Ибо там результат будет не соответствовать вашим усилиям.
Беларусь
"Анонимно"25.07.2014 15:37:15
суммы никто разделять не будет -хотите делите пропорционально весу или стоимости в экселе, потом вносите в Услугах каждый акт двумя строками-часть сразу на 44, часть на 44(субсчет 1 или 2-какой у вас будет подлежать распределению). но действительно посмотрите -может у вас остатков нет
Беларусь
Автор вопроса26.07.2014 17:25:11
Спасибо. В понедельник на работе посмотрю. А то может и в самом деле это будет «филькин труд».
Беларусь
Olga V26.07.2014 20:53:13
А то может и в самом деле это будет «филькин труд». *** Автор, а Вы подумайте про ваших транспортников. Из-за Ваших проблем Вы хотите их заставить делать лишнюю работу - разбивать акты? Это эгоистично. У меня в учетке написано, что в такой ситуации как Ваша распределять всю сумму акта. Вообще не надо доводить учет до маразма, причем не только свой, но и чужой.
Беларусь
"Анонимно"26.07.2014 22:12:35
так тем более что может вообще у них весь товар практически уходит ежемесячно
Беларусь
"Анонимно"27.07.2014 11:11:32
А может, перевозчик вам два акта и выставлял? Типа, две заявки было. Или он транзитом весь товар покупателю доставлял? Тогда и вправду остатка не будет. Акты изучайте, по РБ ведь перевозка с НДС.
Беларусь
Автор27.07.2014 11:58:00
«Анонимно» 26.07.2014 22:12:35
так тем более что может вообще у них весь товар практически уходит ежемесячно _____________________________________ Я ж на флэшке себе их 1С сохранила. Сейчсас посмотреда. Ежемесячно они покупают товар на сумму без НДС 200-300 млн.руб., а остаток товара на конец месяца ежемесячно 30-40 млн.руб.
Беларусь
Автор27.07.2014 12:01:20
«Анонимно» 27.07.2014 11:11:32
А может, перевозчик вам два акта и выставлял? Типа, две заявки было. Или он транзитом весь товар покупателю доставлял? Тогда и вправду остатка не будет. Акты изучайте, по РБ ведь перевозка с НДС. _______________________________________ Нет, там я точно помню, что по 2 акта перевозчик не выставлял. Там, например, ТТН на приход товара от 5-го числа, и ТТН на отгрузку товара от 5-го числа. В обеих накладных указан один и тот же перевозчик, и акт он выставлчяет один от 5-го числа. Но вот только не помню (в понедельник на работе посимотрю), всегда лди он отгружает тот же товар, что был на приходе. По крайней мере на конец месяца остатки товара всегда есть.
Беларусь
Автор27.07.2014 12:13:12
Olga V 26.07.2014 20:53:13 Автор, а Вы подумайте про ваших транспортников. Из-за Ваших проблем Вы хотите их заставить делать лишнюю работу - разбивать акты? Это эгоистично. У меня в учетке написано, что в такой ситуации как Ваша распределять всю сумму акта. Вообще не надо доводить учет до маразма, причем не только свой, но и чужой. _____________________________________ А Вы укверенны, что Ваша учетка соответствует законодательству? В учетноцй политике прописывается что-ьто когда есть варианты, что это мжно делать так-то и так-то. А в законодатедьстве если прописано распределять транспортные по приходу товара, то Вы уверены, что можно в учетке прописать распределение транспортных по отгрузке товара? По-моему, спорный вопрос. По поводу маразма. Извините, но по-моему маразм пишете Вы. Во первых, про то, что эгоистично присить транспортников разбивать суммы)) А что здесь сложного транспортникам разбить эти суммы, или сделать два акта этой датой? Ведь не я же пишу законы и не я придумала распределять транспортные. Вообще, эту фирму проверял аудитор за 2013 год, и написал в замечаниях, что не распрелеляются транспортные расходы. 2014-й год закрывать буду я, и естественно, хочется сделать все правильно, чтобы на проверке не доколкупливались к этой фигне.
Беларусь
Olga V27.07.2014 12:31:08
Вы уверены, что можно в учетке прописать распределение транспортных по отгрузке товара? По-моему, спорный вопрос. *** В принципе их и не надо распределять по законодательству. Я исходила из того, что не имею права ломать учет контрагентов. А раз я получаю правильно составленный первичный документ и должна его как-то учесть, так вот выбрала такой способ. Затраты на ведение учета не должны быть больше стоимости самого объекта учета - есть такой принцип, правда он почему-то не прописан в нашем законе о бухучете. Последнее напрямую связано с моей фразой о маразме. Перечитайте ее, она написана не с целью Вас обидеть, а с целью предостеречь, и характеризует гипотетический учет. Чего, кстати, не скажешь о Вашей фразе про мои маразматические высказывания, которая характеризует меня ))).
Беларусь
"Анонимно"27.07.2014 12:38:15
Автор, Вы бы Ольге не хамили, она Вам помочь пытается. Для начала написали бы, что за приходы/отгрузки у вас: 1. приход из-за границы? 2. приход от поставщика РБ? 3. если вариант 1, то весь товар доставляется покупателю, минуя ваш склад? 4. если 2-й вариант, это транзит? 5. что в заявках транспортникам указано? 6. пункты погрузки-разгрузки какие в ттн? может, у вас накладные коряво выписываются в этой части?
Беларусь
Автор27.07.2014 12:38:35
Olga V 27.07.2014 12:31:08 Чего, кстати, не скажешь о Вашей фразе про мои маразматические высказывания, которая характеризует меня ))). __________________________________________ Да ладно, извиняйте)) Не будем здесь ругаться)) Просто хочется сделать все правильно.
Беларусь
Автор27.07.2014 12:51:17
«Анонимно» 27.07.2014 12:38:15
Автор, Вы бы Ольге не хамили, она Вам помочь пытается. Для начала написали бы, что за приходы/отгрузки у вас: 1. приход из-за границы? 2. приход от поставщика РБ? 3. если вариант 1, то весь товар доставляется покупателю, минуя ваш склад? 4. если 2-й вариант, это транзит? 5. что в заявках транспортникам указано? 6. пункты погрузки-разгрузки какие в ттн? может, у вас накладные коряво выписываются в этой части? __________________________________________ Ну, во-первых, я Ольге не хамлю. Я думаю, что мы с ней разобрались, и она не обижается)) (думаю, взаимные извинения приняты))) Далее, по Вашим вопросам. 1. Приходы ести и из-за границы, и из РБ, правда, из-за границы приходы не каждый месяц 2. см.п.1 3. Импортируемый товар везут на наш склад, и отгружают потом с нашего склада покупателю в другой день (но может иногда и в этот же день, так сразу не скажу) 4. Приходы разные, но есть месяца, в которых приходы только из РБ 5. Заявки я в глаза не видела, не уверенна, что они существуют вообще. Возможно, директор устно с перевозчиками договоривается. Фирма небольшая и перевозчиков не много. Есть пару ИП-шников перевозчиков, услугами которых наша фирма часто пользуется, и я предполагаю, что они возможно посто устно договориваются, типа приедь туда-то, отвези то-то. 6. Пункт разгрузки обычно наш склад, потом выписываем отгрузочные ТТН и указываем пукнкт погрузки наш склад, пункт разгрузки- склад покупателя.
Беларусь
Автор27.07.2014 12:53:57
И еще. Сколько не ищу, не могу найти точную информацию (чтобы где-то в законодательстве было прописано), что распределять надо транспортные по приходу товара ЛЮБОМУ, или только ИМПОРТИРУЕМОМУ, или брать все вместе.
Беларусь
Olga V27.07.2014 13:00:42
Я думаю, что мы с ней разобрались, и она не обижается)) (думаю, взаимные извинения приняты))) *** Не-не-не, не обижаюсь и никого не хочу обидеть )).
Беларусь
"Анонимно"27.07.2014 13:08:23
Автор, если у вас директор «на пальцАх» договаривается с перевозчиками, которые к тому же и неплательщики ндс, то пусть он таким же макаром договаривается с ними, чтобы они хотя бы маршруты в актах указывали с разбивкой по суммам. Иначе в жизни не наведете порядок. Ну, или еще один выход - воспользоваться советом Ольги.
Беларусь
"Анонимно"27.07.2014 13:11:35
Сколько не ищу, не могу найти точную информацию (чтобы где-то в законодательстве было прописано), что распределять надо транспортные по приходу товара ЛЮБОМУ, или только ИМПОРТИРУЕМОМУ, или брать все вместе. __________________________ если в законодательстве написано, что распределять транспортные по приходу без всяких оговорок, то что Вы там еще пытаетесь найти? Распределять все приходные транспортные на на остатки ВСЕГО товара.
Беларусь
Автор27.07.2014 13:41:55
«Анонимно» 27.07.2014 13:11:35
Сколько не ищу, не могу найти точную информацию (чтобы где-то в законодательстве было прописано), что распределять надо транспортные по приходу товара ЛЮБОМУ, или только ИМПОРТИРУЕМОМУ, или брать все вместе. __________________________ если в законодательстве написано, что распределять транспортные по приходу без всяких оговорок, то что Вы там еще пытаетесь найти? Распределять все приходные транспортные на на остатки ВСЕГО товара. _______________________________________________ А если я с 2015 года пропишу в учетной политике, что транспортные расходы по приобретению товара относятся на увеличение стоимости товара (т.е. на сч.41), то даже при приобретении товара в РБ (а не только импортируемого) услуги перевозчиков нужно будет относить на сч.41?
Вообще, плохо, что нельзя вносить изменения в учетную политику в середине года. Пусть бы была оговорка, чтобы при смене главного бухгалтера можно было вносить изменения в учетку. А так получается, что в учетной политике прописано так, что совсем неудобно вести учет, а тебе нужно до конца года делать так, как прописали до тебя.
Беларусь
БТР27.07.2014 13:59:43
Автор, аудитор написал, потому что ему НАДО писать. А вот надо ли вам? Да, это ошибка не распределять транспотрные.Вы со след года можете написать «относить на стоимость ТМц»-это вам облегчит участь? Распределять надо ВСЕ ТРАНСПоРТНЫЕ Акты стронних организаций по приходу всего товара. Это было где-то написано в нормативке, просто долго искать. Но прежде чем кидаться распределять весь год и тащить перерасчеты по нал на прибыль-посчитайте в Экселе-что это за цифры.Возможно там к доплате 10 тысяч белок, а мучений на многие часы. Ваши проверяющие будут это считать, а вы спорить с ними -как делить что на отгрузку, что приход(нет не по весу, нет по цене и т.п.). В результтате они всё время проверки на это убьют, а РЕЗЮМЕ может быть довольно неожиданным в 2013году например доплатить 10 руб, а в 2014-вернуть из бюджета пять. Вам за это никаких штрафов не будет, пеня копеечная, а вы спокойно, не убиваясь сейчас будете работать. Вообще я не всегда понимаю, почему люди согласны потратить НЕСКОЛЬКО часов личного времени для того чтобы у них не было НИКАКИХ ошибок? Вот у меня один раз в жизни была комплексная проверка МНС, где дали не АКТ, а справку «нет замечаний»-и что вы думаете -мне дали премию? Или директор после этого стал думать что я самая умная в стране? Я лично даже знаю таких людей, кто за переплаченные суточные в размере типа 7 тысяч, пересчитывал АВАНСОВЫЕ, налог на приБыль, писал приказ УДЕРЖАТЬ из з/п, удерживал и т.п. А проверяющие ВООБЩЕ не смотрели командировки. А я бы НИ ЗА ЧТО ЭТОГО не делала-вот пусть бы это нашли и радоваличсь. я даже знаю что они бы потом весь месяц проверки копались бы в командировочных. И, возможно не вязались бы у др. серьезным вопросам
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»