| |
|
|
| |
|
|
 Колхозный долг
09.10.2014 11:33:50
|
|
|
Здравствуйте, не откажите , пожалуйста в консультации.Наше ООО забирает долги у колхозов зерном, мы отгружаем на комбикормовый завод. Мы выписали ТТН на 18200 кг по 1300 (23660000), + НДС 10% 26026000. ПО ПК на закупку с/х продукции натур. скидка 1,4%, зачетная масса 17945 (17945*1300 = 23328050), +НДС 10% (25661350).Предоставлена надбавка 0,3% на 69986,+ НДС 10 % (76985). За сушку 33535+20% НДС=40242. За очистку 210101+20% НДС=252121. Итого принято на сумму 23154850 + НДС 2291122= 25445942. Как это проводить в учете,если ТТН я уже провела в августе, а ПК пришли в сентябре, как быть с НДС в этих ПК,какую массу вообще нужно ставить?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Анна
09.10.2014 11:37:48
|
|
|
Я беру фактический вес по ПК и соответственно стоимость, сумму НДС и стоимость с НДС. А Очистка и сушка (то что идет с 20% НДС) провожу как полученную услугу
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 11:43:06
|
|
|
Анна, а как вы проводите надбавка/ скидку?
Беларусь
|
|
|
|
Анна
09.10.2014 11:50:25
|
|
|
Если кроме натуральной скидки/надбавки есть еще, то я корректирую ценой, вес пишу из графы физическая масса
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 12:06:43
|
|
|
Ну так ведь физическая масса -это и есть масса, которая совпадает С ТТН???Может зачетную массу указывать нужно в таком случае?
Беларусь
|
|
|
|
Анна
09.10.2014 12:09:50
|
|
|
Ой, да, неправильно Вам написала. Берется зачетная
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 12:21:59
|
|
|
Анна, спасибо большое за помощь
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 12:27:50
|
|
|
А как в учете списывается разница между физической и зачетной массой?
Беларусь
|
|
|
|
Анна
09.10.2014 12:31:47
|
|
|
В идеале нужно составлять акт приемки с продавцом, и соответственно уменьшать или увеличивать приход
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 12:49:01
|
|
|
Ну этого точно никто делать не будет. Как и что посоветуете?И еще: если в одной ПК отражены данные по 2 или 3 ТТН, то как разносить в данном случае?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 12:55:48
|
|
|
Пропорционально. У нас просто корректируются проводки по накладным на основе приёмных квитанций, сушка и очистка услугами проводятся. Иногда на основе этих квитанций рисовали свои и перевыставляли нашему продавцу. Налоговики приходили пересчитывали каждую накладную в ручную квитанции тоже учитывали, вроде всё сошлось, вопросов лишних не задавали. Их правда потом другое больше заинтересовало, так что может и не показатель) А вообще тут на бухбае сколько не задавали вопросы по этому поводу, никто так и не ответил с чувством, с толком, с ссылкой на законодательство.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 13:20:26
|
|
|
Хорошо, и все же если колхозу не будем выставлять свою ПК, как списывать будем разницу, или вы перевыставляете всегда обратно колхозу?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 13:26:40
|
|
|
Количество не трогаем, просто суммы уменьшаем.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 13:38:32
|
|
|
Не могу понять как это будет выглядеть..без изменения количества изменение суммы?сверка же с колхозом не пойдет...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 13:44:11
|
|
|
Почему не пойдёт? Колхоз сколько поставил, столько и поставил, всё поставленное вы перепродаёте. Хотите — перевыставляете колхозу приёмное, тогда и закупка меньше будет. Не хотите, всё равно сколько купили, столько и продали по количеству, а сумму уже по приёмной корректируется.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 13:51:36
|
|
|
Автор, если приход от колхоза оформлен ттн-1, то можно Актом перевыставить на колхоз разницу в зачетной массе. В учете тогда нужно делать приход и расход по физической массе.
А вообще, если по сделке есть приемная квитанция, то колхоз может оформить ттн-1 растениеводство и вы расходную тоже растениеводство, где указывается только физическая масса. а поводить приход и расход в учете на основании приемной квитанции по зачетной массе с учетом качества. Обязательно отправить в колхоз копию приемной квитанции, чтоб они видели зачетную массу.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 13:52:13
|
|
|
Так что вес что ли по приемной не менять (зачетная масса). туплю полностью..не могу сообразить как откорректировать сумму ?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
09.10.2014 14:00:01
|
|
|
Акт на колхоз в какой форме составляется? (есть обязательная или в свободной)?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 15:45:42
|
|
|
В вашей ситуации делайте Акт на возмещение расходов по поставке продукции растениеводства. Там можете указать сроки: Возмещение скидки/надбавки к физическому весу, Возмещение скидки/надбавки за качество, Возмещение расходов за доработку. Форма произвольная. Утвердите форму Акта как ПУД. приходуйте от колхоза по физической массе и расходуйте на заготовителя тоже по физической(т.к. есть расцененные накладные на приход и расход).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 15:47:05
|
|
|
Там можете указать сроки
______________
сТроки....
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
09.10.2014 15:56:54
|
|
|
к Акту делайте проводки с колхозом: 62- 90 на сумму с НДС, 90 - 68 НДС (обратите внимание, ставки 10% и 20%)
С заготовителем:
44-60/76 на сумму без НДС
18-60/76 на сумму НДС (разные ставки)
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»