| |
|
|
| |
|
|
 ОЛ
03.04.2013 16:12:02
|
|
|
п.5 ст 100 НК РБ - удержание сумм налогов покупателем (заказчиком), признаваемым налоговым агентом в Республике Беларусь, не является прекращением обязательств перед иностранной организацией, не состоящей на учете в налоговых органах Республики Беларусь
Правильно ли я поняла: сумма договора - 100 руб, налог на доходы ин. орган. - 15руб, перечисляем поставщику - 85 руб, начислеим НДС - (100-15)х20%???
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:13:46
|
|
|
Т.е. 20 начислил, заплатил, взял в зачет?
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
04.04.2013 15:13:55
|
|
|
Какая страна место реализации РБ ?
_______________________________
Почитайте в ГБ №4-2012, стр.№65. Статья, мне кажется, относится к Вашим услугам. Автор утверждает, что платить НДС не нужно, так как страна реализации - РФ, а не РБ. Только нужно подтвердить резидентсво РФ, я так понимаю.
НО ндс не удерживается у нерезидента, поэтому к перечислению должно быть 100-15=85 руб.
___________________________________
А почему не удерживается, если РФ - плательщики? РБ - только налоговые ж агенты. Почему за счет агента налог? Не поняла.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:15:53
|
|
|
«Анонимно» 04.04.2013 15:03:09, видимо вы подпадаете под пункт 4, т. е. территория реализации РБ, по статье 33 НК РБ
услуги по обработке информации - услуги по осуществлению сбора и обобщению информации, систематизации информационных массивов (данных) и представлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации;
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:16:59
|
|
|
Татьяна, по отношению НДС вы не налоговый агент, а плательщик НДС, поэтому и не удерживается.
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
04.04.2013 15:18:55
|
|
|
«Анонимно» 04.04.2013 15:03:09, видимо вы подпадаете под пункт 4, т. е. территория реализации РБ, по статье 33 НК РБ
услуги по обработке информации - услуги по осуществлению сбора и обобщению информации, систематизации информационных массивов (данных) и представлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации;
____________________________
Это если не подтверждать резиденство. А если подтвердить, то нужно руководствоваться Протоколом о взимании косвенных налогов в Таможенном союзе.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:20:50
|
|
|
Татьяна, вы немного не понимаете сути, при чем резидентство до определения места реализации?
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
04.04.2013 15:22:54
|
|
|
Татьяна, вы немного не понимаете сути, при чем резидентство до определения места реализации?
______________________________________
В Протоколе тоже дается определение места реализации, которое не совпадет с НК. А международные нормы важнее НК.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:25:15
|
|
|
Ну и где Вы в протоколе видите зависимость места реализации от того, подтвердит ли неризедент свое местопребывание или нет?
Беларусь
|
|
|
|
Elis
04.04.2013 15:26:00
|
|
|
Т.е. 20 начислил, заплатил, взял в зачет?
_______________________________________
начислите в том периоде когда палтите нерезу ,тока в зачет возьмете если у вас например квартальная отчетность ,в следующем квартале .
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
04.04.2013 15:29:26
|
|
|
Ну и где Вы в протоколе видите зависимость места реализации от того, подтвердит ли неризедент свое местопребывание или нет?
__________________________________________________..
Протокол касается только таможенного союза. Чтобы его применить, нужно ДОКАЗАТЬ, что предприятие - член таможенного союза. Или проверка поверит Вам на слово?
Беларусь
|
|
|
|
«Анонимно» 04.04.2013 15:03:09
04.04.2013 15:30:33
|
|
|
девочки, миленькие , совсем не понимаю((((
Мы платим за доступ на сайт на котором собирается информация, эту инфу анализируем. размещаем свою инфу о имеющихся грузах.
Мы платим НДС?
Кто кому должен подтвердить резиденство?
На данный момент мы запросили справку в РФ. чтобы в момент перечисления не удерживать налог на доходы.
Это хоть правильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:33:23
|
|
|
Татьяна 04.04.2013 15:29:26
Ну и где Вы в протоколе видите зависимость места реализации от того, подтвердит ли неризедент свое местопребывание или нет?
__________________________________________________.. ..
Протокол касается только таможенного союза. Чтобы его применить, нужно ДОКАЗАТЬ, что предприятие - член таможенного союза. Или проверка поверит Вам на слово?
____________________
Для того, чтобы исчислить НДС не надо доказывать налоговой, что предприятие-нерезидент является членом ТС, а вот для того, чтобы не удержать или удержать по пониженной ставке налог на доходы, действительно нужна подтверждение. А вывод о том, что вы не совсем понимаете суть сделан на основании того, что вы начисленный ндс удерживаете у нерезидента, что в корне не верно.
Беларусь
|
|
|
|
«Анонимно» 04.04.2013 15:03:09
04.04.2013 15:35:15
|
|
|
Элис, а можно сразу проводкой 18.2-68.2 начисление сделать.
Или
76-68
68-51
18-76
и только потом
18-68?
Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:36:32
|
|
|
18.2-68.2 начисление сделать.
68-51
18-68,
все 76 не нужен.
Беларусь
|
|
|
|
Elis
04.04.2013 15:36:53
|
|
|
автор вопроса вам тут уже все разжевали ,чего испугались то ?
И не слушайте вы Татьяну ,не права .
А вообще читайте НК там все написано .
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:39:18
|
|
|
Элис испугался как раз таки не автор, а я, которая мимо шла и поняла, что светит такое шчасте, потому как до этого платили на Украину.
так что спасибо автору, могла попасть на неуплату НДС
И всем остальным тоже большое спасибо.
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
04.04.2013 15:41:32
|
|
|
Мы платим за доступ на сайт на котором собирается информация, эту инфу анализируем. размещаем свою инфу о имеющихся грузах.
Мы платим НДС?
_____________________________
Если эти услуги можно подогнать под «услуги по обработке информации. Услуги по обработке информации - это услуги по осуществлению сбора и обобщению информации, систематизации информационных массивов (данных) и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информацией», то местом реализации будет РБ. Если у Вас есть аргументы, что это не услуги по обработки информации, то местом реализации будет признаваться РФ. У меня самой такой гемор. В журнале пишут статьи, что предоставление доступа - это не услуги по обработке информации, а я как-то сомневаюсь.
Беларусь
|
|
|
|
E
04.04.2013 15:42:39
|
|
|
Анонимно« 04.04.2013 15:36:32
_______________________
тока третья проводка наооброт к вычету 68-18потом
а справко от нереза РФ вам да нужна длля льготы по налогу на доходы похоже вместо15 буде 10 % надо глянуть
Беларусь
|
|
|
|
Elis
04.04.2013 15:43:11
|
|
|
E 04.04.2013 15:42:39
извините не подписалась
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.04.2013 15:44:14
|
|
|
18.2-68.2 начисление сделать.
68-51
18-68,
все 76 не нужен.
__________
да, конечно, последняя проводка по зачету будет 68-18
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-69
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»