| |
|
|
| |
|
|
 база по НДС
17.10.2013 13:43:01
|
|
|
Должна ли налоговая база по НДС в декларации сходиться с базой, отраженной в программе? Я всегда считала базу так: начисленный НДС (К68 счета) х120/20. Все. Эту цифру - в декларацию. Потому что в начисленном НДС может сидеть например еще и суммы НДС от сумм увеличения налоговой базы. Может быть я не права?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 16:00:20
|
|
|
Так что считаю, что Вы правильно все рассчитывали.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
17.10.2013 16:00:47
|
|
|
еще раз хочу Вас спросить:
_______
Ну потому что НДС рассчитывается нарастающим итогом с начала года. Вот и базу соответственно берем всю, с начала года.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 16:08:12
|
|
|
Это в декларации Вы его показываете с начала года. А рассчитывается он в каждой отдельной накладной.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 16:19:43
|
|
|
Раньше считала НДС по всем накладным, но по декларации (при расчете общей суммы) всегда получалась разница 1-3рубля. На конец года получалась небольшая разница. Консультировалась в налоговой. Точного ответа так и не дали. Сказали, что можно считать по-разному, и они на эти копейки не обращают внимания. Сейчас к учету отношу сумму, которая получается по декларации (общая сумма накладных х20:120). Стало жить проще)))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 17:39:38
|
|
|
Был случай у меня, что нашла реализацию с 18% вместо 20%, потому что считаю НДС от выручки, а не тот что на 68
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 18:25:16
|
|
|
А что такое суммы увеличения налоговой базы? я программе так не доверяю, я все анализирую. и должно быть видно, другому буху например, сумма нал.базы в декларации состоит из каких сумм в программе (тихо, а налоговые регистры обязательны?)
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
17.10.2013 18:38:41
|
|
|
(тихо, а налоговые регистры обязательны?)
-----------
Вообще-то регистры должны помогать сомнение уменьшать. Правда, их форма не всегда этому способствует, приходитсья «подпорками» пользоваться.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 21:02:31
|
|
|
Был случай у меня, что нашла реализацию с 18% вместо 20%, потому что считаю НДС от выручки, а не тот что на 68
__________________________
А если бы посчитали обратным путем - от НДС, который на 68 счете, не обнаружили бы?:)
Понятно, что при расчете (не важно от НДС считать выручку или от выручки считать НДС) несовпадения с базой должны составлять копейки. Если же они существенные, - нужно искать ошибку. Но все же брать за основу НДС, а от него считать базу, правильнее.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 21:06:51
|
|
|
А что такое суммы увеличения налоговой базы?
======================
ну например это выдача товарного займа)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
17.10.2013 21:20:18
|
|
|
или удержанная спецодежда при увольнении: 94 68.2 100тыс. например
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.10.2013 10:46:59
|
|
|
Я наверное неправильно сформулировала вопрос. Делаю я так: К68 счета х120/20. Полученную сумму сверяю с суммой баз (у меня выручка под 20% и увеличение налог. базы - пеня и проценты по суду). В результате сравнения бывают незначительные расхождения. Вот я и переживаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2013 10:54:28
|
|
|
Я наверное неправильно сформулировала вопрос. Делаю я так: К68 счета х120/20. Полученную сумму сверяю с суммой баз (у меня выручка под 20% и увеличение налог. базы - пеня и проценты по суду). В результате сравнения бывают незначительные расхождения. Вот я и переживаю.
________________________
Как Это? К68 -это и есть ваш исчисленный НДС в деклар.-столбец 4, в столбце 2-налоговая база (выручка с 90, 91- при условии если у вас только по отгрузке)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2013 10:58:45
|
|
|
Как Это? К68 -это и есть ваш исчисленный НДС в деклар.-столбец 4, в столбце 2-налоговая база (выручка с 90, 91- при условии если у вас только по отгрузке)
_____
А что я не так написала? К68х120/20 - это и есть база
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.10.2013 12:14:50
|
|
|
Люди, что мне делать? Пересчитывать-доначислять или так оставить? Запрос может в ИМНС написать? У меня ж оплата копеечка в копеечку, все хвостики подбираю, никогда почти переплат нет по налогам, страховаться нечем если сочтут неправильным...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2013 12:20:41
|
|
|
вам что заняться нечем? или переживать больше не по чем? скучно?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.10.2013 12:39:16
|
|
|
вам что заняться нечем? или переживать больше не по чем? скучно?
________
Да я и не переживала до вчерашнего дня, всегда считала, что делаю правильно. Но проверки ИМНС не было у меня еще. Как на эти вещ реагируют проверяющие не знаю, поэтому советуюсь. Вот многие пишут доначислять.. это их личное мнение? Только один человек написал, что консультировался в налоговой, все остальные высказывают свое суждение или оно практикой подкреплено, т.е. проверками? Извините, если вопрос кажется вам незначительным, но он значим для меня.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2013 13:07:05
|
|
|
А что у вас по К90.субсчет выручка . ?и по Д90. субсчет НДС?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
18.10.2013 13:15:08
|
|
|
пусть это будет ваш самый большой и единственный косяк! ))))
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.10.2013 13:18:04
|
|
|
А что у вас по К90.субсчет выручка . ?и по Д90. субсчет НДС?
______
Неважно какие там цифры. Дело не в этом. У меня все правильно по счетам отражено, есть корректировки с учетом того, что в прошлом году работали по оплате, и соотв. в этом году есть признанная выручка, по которой НДС был начислен в прошлом году. И есть НДС 60 дней, который был начислен по отгрузке 2012 года. Т.е. с учетом этих корректировок все сходится, плюс копейки, к доначислению 2-3 рубля. Посмотрела прошлый год, там тоже копейки, но наоборот надо НДС сторнировать. Это ж вообще стремно. В накладных ведь этот НДС был выделен покупателю и оплачен им, я должна его отдать в бюджет. Вообще-то я склоняюсь к тому, что надо ориентировать на начисленный НДС по 68 счету, копеечные расхождения не учитывать, а корректировать базу, даже если она на копейки не сходится с исчесленной от выручки.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
18.10.2013 13:21:30
|
|
|
пусть это будет ваш самый большой и единственный косяк! ))))
______
Хотелось бы.. Помнится со мной училась женщина, работала в то время экономистом. Говорила, что никогда не работала бы бухгалтером, у меня говорит миллион туда - миллион сюда и нет проблем, а вы копейку ищете.Вот и я ищу, хочется, чтобы все правильно было.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-68
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»