Здравствуйте. Зарываем розничный магазин. Товары с розницы передаю на оптовый склад. Счет 41.2 закрылся,а 42.1 и 42.3 не закрылись (на одном висит дебетовое сальдо, а на втором кредитовое и суммы не совпадают). Даже не представляю где искать. Может у кого было такое?
Я как то уже задавалась таким вопросом. Правда, меня тогда никто не поддержал. У меня розница, ставка НДС расчетная. Когда выписываем ТТН на ЮЛ с розницы пишем расч.ставку, а когда перемещаем между магазинами или возвращаем на склад, то в ТТН пишем НДС как по факту. У меня тогда возник вопрос, что если будем закрываться, то 42 счет не пойдет. Но, мне сказали что все так делают. Мы пока не закрывались, но мне кажется может в этом причина?
Беларусь
Станнис25.04.2014 16:28:15
к ВМ Вы при расчете ежемесячном наценки/НДС учитываете перемещение товара (обороты по дебету 42). На 42 счете по итогу все равно все будет среднее.
Беларусь
T.25.04.2014 16:28:16
Количественный учет был. Да 41.2 списался на 41.1, а 42-е счета не закрылись. Понимаю, что где-то ошибка. Скорее всего, что ошибка эта тянется уже давно, но откуда у нее «ноги растут» не додумаюсь. Может, действительно, неправильно надбавка рассчитывалась (я пока склонюсь к этому варианту, так как больше ничего не нашла), но думаю, может у меня на выходных будет «просветление», а то мозг уже отказывается работать.
Беларусь
Станнис25.04.2014 16:40:37
Еще вопросик. При поступлении товара на предприятии не было единой учетной цены? Что-то вроде покупной стоимости + 30 процентов? Дооценивали до цены реализации?
Беларусь
Станнис25.04.2014 16:54:02
В общем, мысли такие. Поскольку у вас списание наценки проходило ежемесячно расчетным способом, то все ваши персональные наценки по товарам сгладились. Для примера, при поступлении партии товара с 30 % наценки и партии с 70 % в итоге имеем 50 % средней наценки, которая и будет списываться при реализации. Если вы сейчас попробуете вернуть все товары на 41.1, то программа возьмет именно персональные наценки по каждому товару, что будет неправильно. По хорошему, разница между суммой товаров по покупной стоимости и суммой на 41.2 должна быть равна сальдо 42.1+42.3. Если не равна, то уравнивайте, обзовите это дооценкой до средней стоимости или как-нибудь поумнее. Вот какой счет в корреспонденции с 42 - это вопрос. По сути, вы в предыдущих периодах при реализации показали либо завышенный либо заниженный доход, дисперсия при средних величинах. Поэтому я бы отразил бы это в корреспонденции с 90. Но НДС текущего периода уменьшать не стал бы, наберетесь мороки объяснять. Хотя если суммы будут большие, то нужно еще думать.
Беларусь
БТР25.04.2014 17:52:53
Согласна со Станнисом, НДС я тоже откорректировала, но не в момент возврата товара на склад, а откорректировала бы НДС по реализации периода перед закрытием магазина. Если после этого НДС закроется В НОЛЬ-ваш последний расчет никто проверять не будет.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»