| |
|
|
| |
|
|
 Аскеза
21.02.2006 10:27:56
|
|
|
Помогите, пожалуйста, с проводками у кого «рука хорошо набита» в этом вопросе
Суть такова:
Проверка сняла с себестоимости (прошлые года) и увеличила прибыль на 5 000 000 руб., с этой суммы заплатили налоги:
- На прибыль 750 000 руб.,
- Транспортный сбор – 213 000 руб,
- Пеня – 525000 руб,
- Штраф с предприятия - 1000000 руб
- Штраф с директора - 255000 руб
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Тайка
21.02.2006 15:22:09
|
|
|
что значит у вас это не принятая с/с - вы же ее приняли только на другой счет (сч20). Следовательно у вас получается, что затраты покрытые за счет прибыли от реализации должны быть покрыты за счет чистой прибыли
Беларусь
|
|
|
|
Аскеза
21.02.2006 15:28:20
|
|
|
Тайка, смотри: наверное, надо сделать Д84 К92, более подробно это выглядит так (сторно):
84-10
10-20
20-45
45-92
Тогда получается, что у меня образовались внереализац. Доходы (К92), а суммы стоимости материалов (не принятые для себестоимости, но фактически израсходованные), я списываю за счет Фонда потребления (Д84). По-моему красиво, как думаешь?
Беларусь
|
|
|
|
Тайка
21.02.2006 15:43:48
|
|
|
Я вот что подумала, у вас же нет реальной прибыли от этой операции - у вас только неправильное списание затрат. Так какую же прибыль мы будем оприходовать в этом году? У вас просто увеличилась налогооблагаемая прибыль. Думаю, что можно прогнать Д922 К921, по д-ту проходит списание затрат, а по кредиту проходит ваша прибыль. Иструкция по исправлению ошибок допускает такую проводку.
Что касается вашего предложения, дума, так нельзя. Во-первых сч.84 не корреспондирует со сч.10, во-вторых проводка Д10 К20 называется «оприходованы материалы»
Беларусь
|
|
|
|
Аскеза
21.02.2006 15:51:33
|
|
|
Т.е. 92/2-92/1 -5 млн. (прибыль), потом:
92/2-68 - налог?
А где можно инстуркцию посмотреть?
Беларусь
|
|
|
|
Аскеза
21.02.2006 15:56:28
|
|
|
Нащла, ГБ 29-2005. Мне все-таки больше нравится вариант Д84 К92
Беларусь
|
|
|
|
Тайка
21.02.2006 16:42:07
|
|
|
И все-таки я бы сделала проводку Д922 К921, в этом случае по кредиту вы показываете прибыль, а по дебету списание ваших расходов.
А если составить проводку Д84 К92 получается, что по кредиту сч.92 вы показываете прибыль, которой реально у вас нет, а по дебету сч.84 вы вообще уменьшаете прибыль прошлых лет.
Еще один момент – НДС. Что говорит ИМНС по этому поводу?
И еще: нельзя было быстренько сделать на списание?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.02.2012 19:12:17
|
|
|
и
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-27
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»