Может кто сдавал недавно и хорошо помнит как именно считал сумму убытка, возможного у переносу. Мне декларацию приняли с ошибками, т.к.: Описание ошибок: Значение графы 2 раздела I части II должно быть меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3 раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за соответствующий налоговый период. Простым языком: из строки 4,1,1 (аренда) они хотят вычесть строку 4,2,1 (расходы по аренде) и все. А то что в 4,2,1 доход от аренды забит еще и ндс, они не учитывают, и его тоже нужно отнять. По строке расходов 4,2,1 НДС нет, т.к. это пункт 3,42 и он сюда не входит. В К+ тоже смотрела внимательно их расчеты и калькуляторы, везде отнимается ндс отдельно - он вычленяется из строки 4,2. Получается, в налоговой некорректная формула для поиска ошибок. Скажите, я права или нет?
Тери 23.03.2021 10:23:18 _____________ Доброе утро. Поговорила, объяснила - они согласны, но принять не могут, программа не дает (с их слов-это не Минск) что делать не знают. А в Минске в Ленинской ИМНС - один инспектор принял, а второй- ни в какую... и что делать.?
Беларусь
Лейла24.03.2021 10:51:03
Коллеги! У меня в этом году первый раз большой убыток. Я же правильно поняла, что перенос убытков на будущее мы имеем право заявить за 2020 год независимо от того, если ли нераспределенная прибыль прошлых лет на начало года (тоже большая)?
Беларусь
Тери24.03.2021 11:11:09
Доброе утро. Поговорила, объяснила - они согласны, но принять не могут, программа не дает (с их слов-это не Минск) что делать не знают. ----------- капец, конечно - не знают, что делать... У вас сейчас статус у декларации «Принята с обшибками»? Пошлите через ЭД заявление запрос ответ в свободной форме, ятакой тест писала: «Предупредительный контроль: »Значение графы 2 раздела I части II для налоговых периодов начиная с 2017 года,КАК ПРАВИЛО, меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3 раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за соответствующий налоговый период«. Пояснение: Согласно статье 183 НК РБ под убытком понимается превышение общей суммы затрат, учитываемых при налогообложении (за исключением суммы примененного в течение налогового периода инвестиционного вычета), и внереализационных расходов, указанных в подпунктах 3.19, 3.26, 3.27, 3.40 и 3.41 пункта 3 статьи 175 настоящего Кодекса, над общей суммой выручки от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав и внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20, 3.21 и 3.35 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса, УМЕНЬШЕННОЙ НА СУММУ НАЛОГОВ и сборов, уплачиваемых из выручки и из внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20 и 3.21 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса. Таким образом, контроль программы в части »строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации« не совсем корректен, т.к. не учитывает, что из строки 4.1.1 еще нужно вычесть (вручную) НДС с этого дохода, а строка 4.2.1. »внереализационные расходы« не содержит данные об этой сумме НДС, так как НДС из внердоходов указан в подпункте 3.42 статьи 175 НК РБ, не входит в строку 4.2.1 и нигде в декларации отдельно не отражается, чтобы его можно было включить в формулу для контроля убытка, возможного к переносу. Просим принять декларацию с учетом вышеизложенного.»
Потом позвоните инспектору и спросите достаточно ли вы теперь сделали и что делать со статусом декларации? Я уже писала, что мне инспектор одна сказала, что они теперь якобы не могут поменять статус на без ошибок, но могут приложить к декларации с ошибками письмо с пояснениями. Еще можно официальный запрос послать куда-нибудь в ИМНС, где описать эту ситуацию и спросить что делать-то
Беларусь
Svetlana24.03.2021 11:20:12
Тери 24.03.2021 11:11:09 ---- Да, сейчас «принята с ошибками» и в личном кабинете письмо о камеральном контроле. Я поняла, что они реально сами не знают, что делать. Меня даже спросили, зачем я заполнила перенос убытков - у них этим никто не пользовался раньше (то же выясняют!!!). Так что весело!!! Спасибо.
Беларусь
дот24.03.2021 11:55:41
Лейла 24.03.2021 10:51:03
Коллеги! У меня в этом году первый раз большой убыток. Я же правильно поняла, что перенос убытков на будущее мы имеем право заявить за 2020 год независимо от того, если ли нераспределенная прибыль прошлых лет на начало года (тоже большая)? ___________________ убыток у вас налоговый, а прибыль бухгалтерская, так что заявляйте убыток к переносу (независимо будете его переносить или нет)
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»