| |
|
|
| |
|
|
 Начинающий
03.03.2010 9:46:32
|
|
|
Как правильно списывать затраты при работе «по оплате»?? Знаю,что обязателен счет 45. Как правильно распределять(по какой методике), если акт в одном месяце,а оплачено в других?
Все затраты по калькуляции я списываю в месяце подписания акта? А если по ст.«накладные» у меня стоит 100% от з/платы,что делать с остальной суммой накладных за месяц?
Заранее спасибо огромное за помощь!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 9:50:38
|
|
|
У меня есть таблица в Exsel. Могу отправить на эл. адрес.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 9:54:39
|
|
|
Не начинающий ты, а неграмотный. Вот, например: Как правильно распределять(по какой методике), если акт в одном месяце,а оплачено в других?
О о чем и о каком распределении идет речь?
Давай рассуждать так:
Все прямые затраты по каждому калькуляционному объекту (например, заказ) учитываются на отдельном субсчете счета 20. После распределяются все накладные расходы (Д20 К23, 25, 26 и т.д.). И не иначе, чем так, как написано в учетной политике. После того, как подписан акт выполненных работ (оказанных услуг), затраты (по плановой себестоимости) списываются в дебет сч.45. Если актов нет, все продолжает числиться на счете 20 в качестве незавершенки. В конце месяца списываются отклоненя фактической себестоимости от плановой (Д45 К20).
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 9:58:10
|
|
|
А хотите списывайте в Д45 по фактической себестоимости, пропишите будет у вас незавершенка или нет и как её оценивать...
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
03.03.2010 11:58:47
|
|
|
за таблицу спасибо,буду очень благодарен
zhal1 собака yandex.ру
Меня интересует если накладных за месяц у меня намного больше чем по калькуляции(заказчик не согласен более чем на 100% по ст.«Накладные»),как списывать остальную сумму накладных? дт20 кт26 и дт90 кт 20 независимо от оплаты??
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
03.03.2010 11:59:54
|
|
|
за таблицу спасибо,буду очень благодарен
lena-gaishun@tut.by
Меня интересует если накладных за месяц у меня намного больше чем по калькуляции(заказчик не согласен более чем на 100% по ст.«Накладные»),как списывать остальную сумму накладных? дт20 кт26 и дт90 кт 20 независимо от оплаты??
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 12:04:47
|
|
|
Заказчик подписывает ПЛАНОВУЮ калькуляцию, а вы списываете ФАКТИЧЕСКИЕ затраты.Предусмотрите ткую методику их распределения, чтобы вам было выгодно-пропорционально выручке, материалам, основной зарплате и т.п. Заказчик больше вас не интересует.А вот уменьшать накладные расходы или увеличивать кол-во продаж -придется! Т.к. с таким положением дел ваша фирма долго не просуществует...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 12:12:59
|
|
|
но ведь оплачивает заказчик факт.затраты,а они будут сильно отличаться..
еще вопрос,если оплата поступает спустя 60 или > дней после подписания акта,я плачу НДС по этому акту?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 12:16:29
|
|
|
А вы вообще бухгалтер? Заказчик оплачивает не ФАКТИЧЕСКИЕ ЗАТРАТЫ, а стоимость услуг по договору. По-моему, вам бесполезно на этом форуме тусоваться, если вы не понимаете разницу между учетом фактических затрат и прибыли и ЦЕНООБРАЗОВАНИЕМ.
P.S. НДС ПЛАТИТЬ НАДО!!!!
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
03.03.2010 12:46:43
|
|
|
может хватит оскорблять,на этом форуме полно таких,и он для помощи создавался тем,кому она нужна,если вас такие как я раздражают,так не отвечайте,но и оскорблять не нужно,сами такие слепые были...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 12:55:43
|
|
|
Я делаю так. Накапливаю затраты на 45 счете-это фактические. По мере оплаты актов списываю пропорционально выручке. Правда мне проще я знаю сколько будет сумма по актам за месяц. Если в другом месяце пришли деньги то и списываю в этом месяце. Тут надо отслеживать.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 13:30:03
|
|
|
111
Беларусь
|
|
|
|
Таня
03.03.2010 13:46:31
|
|
|
Вы что бредите все в этом топике? Сколько лет работаю, первый раз слышу про списание затрат по мере их оплаты. Затраты списываются на счета затрат в том периоде, к которому они относятся. Если вы работаете по оплате, то выручка у вас признается по мере оплаты.
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
03.03.2010 13:52:19
|
|
|
т.е. счет 45 не обязателен??
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 13:55:01
|
|
|
Если оказываете услуги и работаете по оплате. то счет 45 обязателен. Т.К. расходы не могут быть признаны, пока не признаны соответствующие им доходы.
Беларусь
|
|
|
|
Таня
03.03.2010 13:59:10
|
|
|
Он обязателен, если вы работаете по оплате,по мере оплаты вашей реализации с 45 счета будет списываться стоимость продукции (товаров)оплаченных покупателями. Некоторые ваши издержки (условно-постоянные)вы можете сразу списывать в дебет 90-2 (предусмотрите в УП)
Беларусь
|
|
|
|
Начинающий
03.03.2010 14:08:35
|
|
|
это если есть продажа товаров,а если услуги?
Беларусь
|
|
|
|
Лена
03.03.2010 14:20:14
|
|
|
В Д 45 сч списывается ф.себ. отгруженных работ (услуг). Уважаемый начинающий конкретно продумайте свои вопросы.Не совсем ясна суть вашей проблемы. Акт подписали, следовательно ф.себ приходящаяся на ваш акт (уж не знаю как вы ее определяете, читайте свою УП) списывается в Д 45. После оплаты услуг ф.себ списывается в Д 90.
Беларусь
|
|
|
|
2Таня
03.03.2010 14:20:33
|
|
|
Э нет. Затраты списываются по мере оплаты. Иначе будет занижение налоговой базы по налогу на прибыль.
Беларусь
|
|
|
|
jop
03.03.2010 14:21:39
|
|
|
у меня услуги и торговля. прописала в учетке что общехозяйственные расходы сначала на 26, потом на 44 и 20 пропорционально выручке по каждому виду деяьельности, а дальше в полном объеме на 90 счет.
А по расходам по конкретному акту в/р (у меня запчасти по ремонту) списываю сразу на 20сч, а затем в аналитике на 45сч, а дальше как и по товару, списываю на 90сч по мере оплаты за каждый отдельный акт в/р.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
03.03.2010 14:35:39
|
|
|
Пунктом 18 Инструкции по бухгалтерскому учету «Расходы организации», утвержд. постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 26.12.2003
N 182, предусмотрено, что расходы признаются в том отчетном периоде, в котором были признаны соответствующие им доходы, независимо от времени фактического поступления денежных средств в оплату реализованных товаров, продукции, работ, услуг (допущение временной определенности фактов хозяйственной деятельности).
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»