| |
|
|
| |
|
|
 ира
19.04.2012 9:44:05
|
|
|
Главбуся и знатоки экспорта подскажите: учет по оплате.Экспорт РФ. Подтверждение пришло на 90 день. Оплата произошла на 66 день, я должна показать выручку на день оплаты или на 60 день?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:04:26
|
|
|
Налоговая утверждает, что выручку нужно показывать по оплате
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:04:49
|
|
|
Извинете не по оплате , а на 60 день
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 10:07:47
|
|
|
Вы должны показать выручку: в б.у. - когда у вас придет оплата 66 день, а в декларации по НДС - когда пришло подтверждение на 90 день.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:14:26
|
|
|
Мне в налоговой сказали, что мы должны показать выручку в декларации на 60 день(т.к работаем по оплате)
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 10:16:24
|
|
|
Вообще поймите главное: на сбор документов, подтверждающих 0 ставку НДС вам дается 180 дней. И пока подтверждающие документы вы не получили, в декларации по НДС вы обороты по 0 ставке не отражаете. Не важно - оплатили вам или нет.
А вот если подтверждающие 0 ставку документы вы получили раньше оплаты, тогда - считаете 60 дней.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:17:10
|
|
|
точно на 60
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 10:17:12
|
|
|
Мне в налоговой сказали, что мы должны показать выручку в декларации на 60 день(т.к работаем по оплате)
_____________________
Если у вас есть подтверждающие 0 ставку документы.
Беларусь
|
|
|
|
ира
19.04.2012 10:26:29
|
|
|
18/01/2012 отгрузили
20/03/2012 оплата + подтверждение
в декларацию курс нужно взять на день оплаты 20/03/12 или на 60 день 19/03/2012
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 10:28:56
|
|
|
Ира, у вас в одном налоговом периоде и оплата, и 60 дней. Поэтому курс берете на дату оплаты.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
19.04.2012 10:35:48
|
|
|
Для оборота по НДС выручку ставим в том месяце,когда пришло заявление из РФ, но по курсу на 60-й день. Для бухучета- по курсу на дату оплаты ставим выручку, когда поступила.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:36:18
|
|
|
Так и я так считаю, а в налоговой говорят что надо брать на 60 день и точка!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:39:30
|
|
|
Автор, насколько я поняла и Главбуся, и налоговая говорят одно и то же : база по НДС в декларации по курсумна 60 день.
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
19.04.2012 10:41:27
|
|
|
Ну так правильно налоговая говорит- для налога курс берем на 60-й день и ставим нулевой оброт в декларацию : ) А бухучетом командует не ИМНС,а Минфин : ) Кстати, выручка для налога на прибыль в данном случае совпадает с бухгалтерской : )
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
19.04.2012 10:48:50
|
|
|
А смысл 60 дней если выручка поступила ы этом же периоде? Курс выше на 60 день к вычету можно взять больше
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 11:00:55
|
|
|
Главбуся, хочу все-таки разобраться для себя до конца:)
Предположим, что у нас экспорт, но не 0 ставка. В 1 квартале истекло 60 дней. Отразили в декларации налог по курсу 60 дней. Во 2 квартале получили оплату. Курс вырос. В декларации за 2 квартал сумму НДС увеличиваем на рост курса, правильно?
Тогда почему в Ирином случае - когда 60 дней и оплата в одном налоговом периоде - вы говорите, что в декларации отражаем по курсу 60 дней?
Беларусь
|
|
|
|
ира
19.04.2012 11:06:39
|
|
|
И еще вопрос: 60 дней наступило в 1 квартале (180 дней ещё не истекло). Оплата пришла в 2 квартале и подтверждение во 2 квартале, когда нужно показывать 0 ставку ?
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 11:07:38
|
|
|
Ира, во втором. И по курсу оплаты:)
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся-Яне
19.04.2012 11:11:29
|
|
|
Потому что в НК написано,что при определении выручки по оплате по НДС обороты отражаются не позднее 60 дней. А что значит экспорт не 0 НДС ?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся-Ире
19.04.2012 11:12:27
|
|
|
Отражаются во 2 квартале, но по курсу 60 дня.
Беларусь
|
|
|
|
Яна
19.04.2012 11:17:35
|
|
|
А что значит экспорт не 0 НДС ?
________________
Это в моем примере для наглядности:)
Давайте по другому. Не экспорт. А выручка в валюте. 60 дней истекло в 1 квартале. Отразили по курсу. Во 2 квартале получили выручку. Курс вырос. В 3 раза:)) НДС корректировать не будем?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-56
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»