| |
|
|
| |
|
|
 Елена
01.08.2013 9:45:16
|
|
|
Здраствуйте... люди, помогите пожалуйста. Проектные работы, на УСН без НДС.
Заключили договор на 100 млн. руб. В договоре оговорено, что стоимость экспертизы заказчик нам возмещает. Экспертиза нам выставила акт вып. работ на 12 млн. руб., в том числе НДС 2 млн. руб. Подскажите... как правильно сделать доп. соглашение к договору - сумма у меня увеличится и составит 112 млн. руб. НО... НАДО ЛИ МНЕ ВЫДЕЛЯТЬ НДС 12 МЛН??? Как правильно??? Если я не плательщик НДС, но эти работы по экспертизе проходят у меня транзитом и заказчику я передаю их по акту. И как в акте на передачу результатов экспертизы заказчику я должна выделить НДС или нет??? Девоньки, милые коллеги помогите пожалуйста, запуталась совсем!!!
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Автор
01.08.2013 10:20:54
|
|
|
люди, помогите пожалуйста
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 10:36:47
|
|
|
НДС выделить нужно хотя бы для того, чтобы заказчик взял его к вычету.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 10:38:11
|
|
|
Вы делаете доп.соглашение на изменение стоимости не своих затрат, а затрат заказчика с приложением документа обосновывающего размер этих затрат. Акт на возмещение затрат по оплате экспертизы делаете отдельно от акта реализации своих работ.
Беларусь
|
|
|
|
Елена
01.08.2013 10:57:16
|
|
|
Вы делаете доп.соглашение на изменение стоимости не своих затрат, а затрат заказчика с приложением документа обосновывающего размер этих затрат. Акт на возмещение затрат по оплате экспертизы делаете отдельно от акта реализации своих работ.
_______________________
Да, экспертизу я всегда передаю отдельным актом, и выделяю ндс правильно значит???
А доп. соглашение у меня общее да??? И там будет выделен НДС тоже по экспертизе правильно???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 11:11:05
|
|
|
Если выделите НДС в акте, то у вас возникнет обязанность по уплате этой суммы НДС в бюджет (и подача декларации в ИМНС, само-собой).
Поэтому НДС - НЕ выделяете. Предъявляете Заказчику к оплате акт на сумму 12 млн + 12 млн* 5/95 (включаете налог УСН 5%, но не выделяете).
Экспертиза у вас проходит транзитом, но тем не менее, данная сумма войдет в вашу н/о выручку.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 11:32:42
|
|
|
А может «пройдет транзитом» и «войдет в н/о выручку» - это разные вещи?
Беларусь
|
|
|
|
алла12
01.08.2013 11:41:19
|
|
|
у вас стоимость экспертизы 12 млн. НДС относится на увеличение стоимости. Поэтому и выставляете заказчику просто 12 млн.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
01.08.2013 11:42:15
|
|
|
Экспертиза у вас проходит транзитом, но тем не менее, данная сумма войдет в вашу н/о выручку.
________________________________
И что все так считают??? Какая моя н\обл. выручка? бред...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 11:45:37
|
|
|
Не поняла, а налог при УСН зачем включать? На каком основании?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 11:57:48
|
|
|
Мы делаем так:
Выполнено всего - 112 млн., в т.ч НДС 2млн.
выполнено собст.силами- 100 млн.без НДС
выполнено субподр.орган.- 12млн.в т.ч 2млн НДС
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:02:55
|
|
|
Мы делаем так:
Выполнено всего - 112 млн., в т.ч НДС 2млн.
выполнено собст.силами- 100 млн.без НДС
выполнено субподр.орган.- 12млн.в т.ч 2млн НДС
------------------------------------
А вы уверены что так правильно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:12:10
|
|
|
Конечно не уверены. Разве можно сейчас быть в чем уверенным на все сто. Но это такой выход. Предложите свой.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
01.08.2013 12:15:53
|
|
|
«Анонимно» 01.08.2013 11:57:48
__________________________________
Ну вот акт мне понятно еще, а вот в допсоглашении на увеличении стоимости на стоимость экспертизы как выделить??? Там же сумма общая пишется, и по идее ндс я тож должна выделить... в доп. согл. я же не напишу работы собств. силаси и субподрядными организациями...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:18:13
|
|
|
Автор 01.08.2013 11:42:15
Экспертиза у вас проходит транзитом, но тем не менее, данная сумма войдет в вашу н/о выручку.
________________________________
И что все так считают??? Какая моя н\обл. выручка? бред...
___________
При УСН любое возмещение налоговики считают базой (выручкой) для налога.
У меня (УСН без НДС) заказчики-физики при оплате через Систему платежей ЕРИП платят комиссию банку. Так вот эта самая комиссия для нас является базой для налога. Не бред ли? Бред, тем не менее есть письмо, что это возмещение наших затрат, поэтому должны платить налог с этих сумм.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:19:23
|
|
|
Вот именно так и напишите. Если в договоре или доп.соглашении не выделены субподрядчики, то вся сумма договора будет вашей выручкой.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:20:47
|
|
|
На возмещение экспертизы составляется отдельный договор, а не доп согдашения к проектному
Беларусь
|
|
|
|
Автор
01.08.2013 12:39:30
|
|
|
Вот именно так и напишите. Если в договоре или доп.соглашении не выделены субподрядчики, то вся сумма договора будет вашей выручкой.
_______________
А если к доп соглашению приложена сводная смета и там выделены субчики этого достаточно???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:41:28
|
|
|
Может и достаточно, нас налоговая еще не проверяла, наверняка не знаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:44:49
|
|
|
Госэкспертиза- это НЕ «субчики»! Читайте закон об архит. и стоит. деятельности.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.08.2013 12:48:14
|
|
|
А как их обозвать, чтобы это не считалось собственной выручкой для налогового учета?
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-35
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»