| |
|
|
| |
|
|
 Помогите
09.04.2014 15:37:04
|
|
|
Обороты по реализации
-по ставке 10% 80млн- НДС 7272,7
-по ставке 20% 2млн- НДС 333,3
Всего 82млн- НДС 7606,0
НДС не прин. к вычету в 2013году по ОС- 26млн.
Входной в 2014 г. Всего 24 млн.
в т.ч. по сырью и мат- 20млн., по ОС -4млн.
Распределяю вычеты
1. По сырью и мат.
прих на обороты по ставке 10%-23414,6
прих. на обороты по ставке20-333,3 (в пределах начисленного)
А что дальше не понимаю???
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
Анонимно
09.04.2014 17:18:20
|
|
|
++++
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
09.04.2014 17:38:37
|
|
|
если не определено иное вашей учеткой, то вычеты прошлого года по ОС распределяются тем же удельным весом как и вычеты текущего года (п.7 ст107 НКРБ)
таким образом 26млн/82*80=25365853 руб.
-это вычет на ставку 10%
тогда в декларации у вас вычет НДС в пределах реализации составит 7606 тыс.рубЮ,плюс сверх реализации приходящийся на 10% ставку НДС =23414,6 тыс+25365,8 (или...,9) тыс. руб=47780,4 тыс.руб.
в строке 15 и 15в декларации будет сумма 333,3+47780,4=48113,7 тыс. руб,
т.е к возврату из бюджета будет 48113,7-7606= 40507.7 тыс. руб
Беларусь
|
|
|
|
Тутэйшы
09.04.2014 17:43:18
|
|
|
да. у вас уже в расчете взяты вычеты 2014г не только по сырью имат но и по ОС. это нормально, Только для распределения остатков на сч18 приходящщихся на ОС следует вычет по ОС 2014г также рассчитать раздельно. (т.е 20/82*80 по ТМЦ и 4/82*80 по ОС)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.04.2014 11:26:03
|
|
|
Я вам очень благодарна!!! А если бы были обороты по реал.в 1-ом квартале только по ставке 10%, то я имела бы право взять к вычету весь входной НДС?
Как-то странно для меня, а во втором квартале будут и 10% и 20%, и тогда с начала года будем распределять по уд. весу нарастающим итогом с начала года, и ранее принятые по ставке 10% ( при условии что в первом квартале была реал. только по ставке 10%)пойдут к уменьшению
Беларусь
|
|
|
|
Автор
10.04.2014 17:19:38
|
|
|
????
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-5
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»