| |
|
|
| |
|
|
 Автор
02.11.2015 15:42:58
|
|
|
Здравствуйте всем. Может кто подскажет, как правильно провести?Впервые сталкиваюсь с этим. Предприятие применяет общую систему налогообложения при этом выручка получается без ндс, т.к. поступает из РФ, местом реализации является РФ. Куда отнести НДС к зачету? Так и оставить на 18 счете или как?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:09:52
|
|
|
выручка от реализации чего? товаров, работ, услуг?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:11:50
|
|
|
услуг
Беларусь
|
|
|
|
Лунтик
02.11.2015 16:12:31
|
|
|
А почему выручка без ндс, по идее выручка с НДС 0%, подтверждайте нулевую ставку и возвращайте зачетный НДС из бюджета.
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
02.11.2015 16:14:58
|
|
|
К вычету 18 счет.... если вычеты превышают налог, то в декларации налог с минусом к уплате.... пишете заяву и бюджет возвращает бабки Вам. Главное правильно к вычету подойти и подтверждению нулевой ставки.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:15:39
|
|
|
нет, без ндс, т.к. местом реализации является РФ
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:17:44
|
|
|
Нет у человека нулевой ставки. Оборота нет. Я вижу будет висеть пока оборота по другому виду не появится, или на затраты, или возврат при ликвидации.
Беларусь
|
|
|
|
Лунтик
02.11.2015 16:23:24
|
|
|
Просто сразу не понятно было, что реализуется в РФ))
Таким образом, местом реализации работ, осуществляемых организацией для нерезидента, не является территория Республики Беларусь.
Поэтому в соответствии с п. 2 ст. 106 НК суммы НДС, за исключением сумм налога, уплаченных (предъявленных) при приобретении (ввозе) основных средств и нематериальных активов, включаются в затраты плательщика по производству и реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, учитываемые при налогообложении, в случае использования приобретенных (ввезенных) товаров (работ, услуг), имущественных прав для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, операции по реализации которых освобождены от налогообложения. Положения пункта 2 ст. 106 НК применяются также в отношении оборотов по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь.
В налоговой декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость, представляемой плательщиком, налоговая база по операциям, местом реализации которых не признается территория Республики Беларусь, отражается в стр. 9а раздела I части I.
Беларусь
|
|
|
|
Лунтик
02.11.2015 16:23:57
|
|
|
При ликвидации такие суммы НДС никто не вернет, это точно))
Беларусь
|
|
|
|
Автор
02.11.2015 16:30:06
|
|
|
Спасибо, очень помогли ))
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:34:47
|
|
|
!!! Услуги , местом реализации которых не признается территория РБ- в налоговой декларации (расчете) по налогу на добавленную стоимость, вообще не отражаются!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 16:36:12
|
|
|
только по товарам
Беларусь
|
|
|
|
Ларри Флинт
02.11.2015 16:38:49
|
|
|
При ликвидации такие суммы НДС никто не вернет, это точно))
______________________
..голословно...
Беларусь
|
|
|
|
Лунтик
02.11.2015 16:40:25
|
|
|
А с чего вам его вернут? Вам государство что то должно? По крайней мре я не видела ни разу чтоб при ликвидации возвращался входной НДС, обоснойте тогда)) а то тоже голословно))
Беларусь
|
|
|
|
Лунтик
02.11.2015 16:43:04
|
|
|
Беру свои слова обратно ))) Век живи век учись, видимо у меня при ликвидациях не было входного незачтенного НДС)))
Налогообложение при списании задолженностей. Завершив расчеты с кредиторами, ликвидационная комиссия (ликвидатор) составляет ликвидационный баланс <29>. Суммы невостребованных (непогашенных) дебиторской и кредиторской задолженностей независимо от истечения исковых сроков давности включаются в состав внереализационных доходов и расходов в том налоговом периоде, на который приходится день составления ликвидационного баланса <30>. Объект обложения НДС при списании задолженностей не возникает <31>.
Отметим, что задолженность по обязательным платежам ликвидируемой организации может быть признана безнадежным долгом и списана в установленном порядке <32>.
Вычет НДС в полном объеме. Организация, находящаяся в процессе ликвидации, имеет право на вычет НДС в полном объеме, т.е. независимо от сумм налога, исчисленного по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав (далее - объекты) <33>.
Поэтому если на конец отчетного периода к моменту ликвидации имеется остаток не принятых к вычету сумм НДС, то организация может возвратить (зачесть) его из бюджета <34>. Право на вычет суммы НДС в полном объеме возникает после внесения в ЕГР сведений о том, что коммерческая организация находится в процессе ликвидации <35>.
Для возврата разницы между суммой налоговых вычетов и общей суммой НДС, исчисленной по реализации объектов, необходимо в налоговый орган по месту постановки на учет подать декларацию по НДС, отразив в ней факт превышения налоговых вычетов над суммой НДС, исчисленной по реализации объектов, а также заявление о возврате установленной формы <36>.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
02.11.2015 17:15:29
|
|
|
а как правильно провести 26-18?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.11.2015 18:02:06
|
|
|
Автор 02.11.2015 17:15:29
а как правильно провести 26-18?
____________
А вот с какой стати так? Вы, если выделили при приходе, так и будет там висеть до - как писали выше - появления оборотов с НДС или до ликвидации. Или уже тогда не выдедяйте входящий НДС. И это, ксати, в учетке отразить нужно.
Беларусь
|
|
|
|
не автор
03.11.2015 12:49:42
|
|
|
У меня тоже такого плана вопрос, но у меня просто реализация без НДС (ритуальные товары). Есть входной НДС по товарам, услугам, НДС РФ. Я по услугам на затраты списываю, по товарам- на стоимость товара. Верно ли делаю?
Беларусь
|
|
|
|
пух
03.11.2015 12:57:37
|
|
|
Относить к затратам входной НДС имеют все имеют право.
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.11.2015 9:58:36
|
|
|
Так как всё-таки правильно провести 26-18 или как?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.11.2015 10:12:25
|
|
|
Так как всё-таки правильно провести 26-18 или как?
Если выделяли входной НДс , то остается висеть на 18 . Или надо было сразу относить его на стоимость товаров и услуг.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-21
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»