| |
|
|
| |
|
|
 НДС на услуги нереза
31.03.2012 12:45:20
|
|
|
Прозевала один платеж нерезу за услуги в декабре. Не начислила НДС (по сроку 22 января). Сейчас (до сдачи баланса) доначислила НДС декабрем. В пн-2 апреля-отправлю уточненную декл по НДС за 2011й и оплату с пеней. В каком периоде этот НДс могу принять к вычету-в 1 кв 2012 или 2м кв 2012?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 18:13:47
|
|
|
иволга 01.04.2012 18:06:09
Ну а книга покупок, при ее наличии, с ней-то как, с заполненной за декабрь, что делать в апреле,
===
т.е. именно в апреле и отразить сумму вычета по уточненному за декабрь НДС.
в итоге - вычет принят во 2-м квартале.
что не так?
=================
Во втором, точнее в мае, после уплаты самого налога в апреле, но то ечли ежемесячная уплата. Вот тогда и будет ТАК.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 18:19:46
|
|
|
В НК «статей» много,)) а мы говорили про НДС по услугам нерезидентов...
===
ВШ, простите, но Вы - как девочка :-)
всё что-то не договариваете... ;)
но, к сожалению, сегодня больше не могу поговорить.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 18:21:24
|
|
|
Вот тогда и будет ТАК.
----
не убедительно
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 18:26:39
|
|
|
иволга 01.04.2012 18:21:24
Вот тогда и будет ТАК.
----
не убедительно
=================
Так санкции по АК Вам невзначай, «в помощь», могут оказаться. Но, удачи Вам и, хороших проверяющих, а также квалифицированных аудиторов!
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.04.2012 18:34:33
|
|
|
А почему уплаченный в апреле НДС включается в книгу покупок в июле?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
01.04.2012 20:18:37
|
|
|
Ну вы даете!!!) На минутку отключилась, а тут ТАКОЕ Ну В.Ш., как всегда...))) Про третий квартал это лихо, конечно. Включу ка я его, как уплаченный в апреле, во второй квартал, при подаче декларации в июле. Спасибо за дискуссию,МОХ и Иволга. Огромное. У меня в голове та же муть была, типа исчислен по сроку 22 января, значит ату- к вычету. Оказывается увы. Вот если б я это дело в пятницу заметила, уплатила, то взяла б в первом( Но радует одно, что не одна я уточняюсь!!!)
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 20:30:04
|
|
|
Автор 01.04.2012 20:18:37
Ну вы даете!!!) На минутку отключилась, а тут ТАКОЕ Ну В.Ш., как всегда...))) Про третий квартал это лихо, конечно. Включу ка я его, как уплаченный в апреле, во второй квартал, при подаче декларации в июле. Спасибо за дискуссию,МОХ и Иволга. Огромное. У меня в голове та же муть была, типа исчислен по сроку 22 января, значит ату- к вычету. Оказывается увы. Вот если б я это дело в пятницу заметила, уплатила, то взяла б в первом( Но радует одно, что не одна я уточняюсь!!!)
====================
Ну-ну, может Нехай, своим разъяснением Вас убедит:
Пример 4
Организация оплатила в январе 2011 г. стоимость консультационных услуг, оказанных резидентом Российской Федерации в марте 2011 г., и исчислила НДС в соответствии со ст. 92 НК. Стоимость услуг в пересчете на белорусские рубли составила 2 000 тыс. руб., исчисленный НДС - 400 тыс. руб. Отчетным периодом является календарный месяц.
Запись в книге покупок за февраль 2011 г.
В случае, если организация в качестве отчетного периода избрала календарный квартал, запись будет внесена в книгу покупок за апрель 2011 г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.04.2012 21:12:36
|
|
|
НДС исчислен в январе. Берется в след квартале, после исчсления, в апреле. Понятно У меня исчислен в декабре. Если б я уплатила его в январе, взяла бы в 1 квартале. Поскольку зевнула, то беру кварталом позже
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 21:34:21
|
|
|
«Анонимно» 01.04.2012 21:12:36
НДС исчислен в январе. Берется в след квартале, после исчсления, в апреле. Понятно У меня исчислен в декабре. Если б я уплатила его в январе, взяла бы в 1 квартале. Поскольку зевнула, то беру кварталом позже
===============
Не путайте бухучет с налоговым (божий дар с яичницей), начисляете (подаете уточненный) и платите в апреле, в книгу покупок включаете в июле (следующим налоговым периодом), ... дальше сами продолжите, когда и как надо брать в зачет.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
01.04.2012 22:17:00
|
|
|
МОХ, Иволга, СПАСАЙТЕЕЕ)
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 22:24:39
|
|
|
В случае, если организация в качестве отчетного периода избрала календарный квартал, запись будет внесена в книгу покупок за апрель 2011 г.
===
ВШ, ну естесственно в книге покупок делаем запись в апреле (во 2-м квартале), т.к. уплаченным этот НДС за 1-й квартал стал 22.04.11, но не в июле, как Вы убеждаете выше.
этот пример кстати другим примечателен: НДС платим с январской ПРЕДОПЛАТЫ и исчисляем (отражаем) в январской, а не мартовской декле (при ежемесячной подаче).
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 22:43:08
|
|
|
иволга 01.04.2012 22:24:39
В случае, если организация в качестве отчетного периода избрала календарный квартал, запись будет внесена в книгу покупок за апрель 2011 г.
===
ВШ, ну естесственно в книге покупок делаем запись в апреле (во 2-м квартале), т.к. уплаченным этот НДС за 1-й квартал стал 22.04.11, но не в июле, как Вы убеждаете выше.
этот пример кстати другим примечателен: НДС платим с январской ПРЕДОПЛАТЫ и исчисляем (отражаем) в январской, а не мартовской декле (при ежемесячной подаче).
==========================
У Вас, уважаемая, каша в голове.
Во-первых платим НДС 22.04.11 не за 1-й квартал 2012г., а за 4-й 2011., но во 2-ом квартале 2012, когда право на зачет наступит в следующем отчетном периоде, в 3-ем квартале 2012г. Всего-навсего…
Во-вторых Ваше «кстати» по поводу замечания, что пример связан с предоплатой ничего по сути не меняет. В предоплате, если не заметили спрятана еще одна «изюминка» и не более того.
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 22:51:17
|
|
|
Во-первых платим НДС 22.04.11
=================
Читать: Во-первых платим НДС до 22.04.12
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 23:01:24
|
|
|
Всего-навсего…
==
свои каши мешайте сами вашими аналогиями.
суть вопроса сводится к одному: определить период исчисления по уточненной декларации за декабрь прошлого года, поданной в апреле.
пока ни в одном из ваших ответов-примеров-эмоций нет обоснования вашего утверждения: «Периодом ИСЧИСЛЕНИЯ будет период (дата) подачи уточненной декларации».
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 23:06:37
|
|
|
когда право на зачет наступит в следующем отчетном периоде, в 3-ем квартале 2012г
===
следующим за периодом ИСЧИСЛЕНИЯ, а не уплаты.
зачем так настаивать на своей правоте, когда очевидно ваше заблуждение.
легко читается по НК:«подлежат вычету в отчетном периоде, следующем за периодом их исчисления»
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 23:08:49
|
|
|
В предоплате, если не заметили спрятана еще одна «изюминка» и не более того
===
нет. больше ничего не заметила. опять что-то скрываете? ;)
Беларусь
|
|
|
|
В.Ш.
01.04.2012 23:12:07
|
|
|
иволга 01.04.2012 23:06:37
...
легко читается по НК:«подлежат вычету в отчетном периоде, следующем за периодом их исчисления»
=====================
Читаете «легко», желаю Вам также еще и понимать...
Спасибо, с меня довольно, спокойной ночи.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 23:13:51
|
|
|
Спасибо, с меня довольно, спокойной ночи.
==
пожалуйста.
очень веский ответ аудитора на прямой вопрос.
Беларусь
|
|
|
|
иволга
01.04.2012 23:20:00
|
|
|
«Анонимно» 01.04.2012 18:34:33
А почему уплаченный в апреле НДС включается в книгу покупок в июле?
==
тоже хороший вопрос аудитору на завтра
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
02.04.2012 11:52:23
|
|
|
...
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-75
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»