ПО-МО-ГИ-ТЕ-Е-Е! Реализация по отгрузке, экспедиторские услуги. за 1 кв. 2012 года: Объем реализации по 20% =32 млн. Объем реализации по 0% =41 млн. Книга покупок за 2012 год =3,2 млн. НА 01.01.12 переходящим остатком за 2011 год (реализация в 2011г. была только по 0% НДС) неоплаченной реализации заказчиками оставалось 15 млн, на них приходилось 0,1 млн НДС из КП, который не показали к возврату. И вот в 1 кв. 2012 года из этих 15 млн. оплатали 14 млн., т.е. теперь у меня наспупило право показать к возврату пропорционально сумму из этих 0,1 млн. Как правильно показать это в декларации за 1 кв. 2012 г., инспектор завернула декларацию, завтра с утра надо быть под ее кабинетом с правильной деклой. И еще говорит, что в реесте (приложение 3 к декларации по НДС) я должна показать даты оплаты заказчиками либо словами написать сколько оплачено сколько нет. Но ведь нигде в форме этого не предусмотрено. Спасибо.
у меня вычеты оставшиеся на начало года приход. на 0 ставку неоплаченную на 01.01.12 участвуют в распределении вычетов 2012 года, а к декларации я прикладываю расчет, где видны все обороты оплаченные и неоплаченные и у инспектора нет вопросов
Беларусь
Автор24.04.2012 11:58:14
Вы можете по моим данным написать, что я должна отразить по стр. 1, стр. 6, стр. 15 декларации , и в разделе правочно по стр. 3 разд. IV?
Я не понимаю, как отразить в декларации переходящие остатки за 2011 год(((
прикладываю расчет, где видны все обороты оплаченные и неоплаченные и у инспектора нет вопросов ++++++++++
Так а где написано, что мы должны прикладывать этот расчет?
Беларусь
"Анонимно"24.04.2012 13:15:25
Так а где написано, что мы должны прикладывать этот расчет? __________________ этого требования в законодат-ве нет, мне инспектор так и говорит, я не могу у вас требовать, я просто прилагаю все расчеты чтобы ей было проще разобраться, т.к. ндс мы же возвращаем
Беларусь
Автор24.04.2012 13:18:45
помогите, плиз, мне заполнить деклу, если вам не трудно
Беларусь
"Анонимно"24.04.2012 13:32:15
вы не указали оплаченный оборот оказанных в 2012г., поэтому предположим что все оказанное в 2012 оплачено. СТР.1 32млн. ндс 5,333, стр.6 41 млн. СТР.15 - 3,3 И вот какой расчет: итого оборот по реализ.73 млн, итого распеделяемые вычеты 3,2+0,1= 3,3. Находим уд.вес оборота по 20% ( 32/73=0,4384) и по 0% (41/73=0,5615). Находим вычеты приход на 20% 3,3*0,4384=1,447, меньше 5,3 начислен. по реализ, значит принимаем весь к вычету, и по 0% 3,3*0,5616=1,853 итого к вычету 3,3 в стр.15 декл. Если оплачено к примеру только 30 млн. из 41, то 30/72=0,4167 и вычеты приход на 0 ст. 3,3*0,4167=1,375, итого к вычету будет 2,822, 0,478 останется непринятым к вычету в 1 кв.
Беларусь
"Анонимно"24.04.2012 13:33:41
а в стр. 3 справочных у вас получиться 1,375
Беларусь
Автор24.04.2012 13:44:51
спасибо огромное, сейчас буду разбираться правильно ли я считала
Беларусь
ОдинокийЛыжник24.04.2012 13:54:28
1.Замужем были? Раз такой пожар - нарисуйте хоть чтото. Дальше - уточняйтесь. 2.Если замужем не были, что похоже - просто просите кого то красивого сперш сделать это за Вас, а сами подглядывайте. 3. Маленький совет - просто уберите НДС к возврату (на завтрешнее утро) из декларации - и инспектор к Вам потянется. Налог к уплате от этого ведь не увеличится? Как говорил - дальше уже не в пожарном порядке уточняйтесь.
Беларусь
Автор24.04.2012 14:14:17
получается, что неоплаченые хвосты 2011 года уже не имеют никакого значения?
Я ошиблась: удельный вес я нашла, но вычеты я искала рзделяя года. 2012 год нашла сколько приходится на 0% (вы правы у меня не все оплачено в 2012 году, только 30 млн) (30/73=0,4110) и умножила только на КП 2012 года 3х0,4110=1,233. И нашла сколько оплатали за 2011 год: 14/15=0,9333 и нашла сколько из КП за 2011 не взятых к вычету в 2011 году приходится на оплаченные 0,1х0,9333=0,0933 значит в стр 15 я покажу 1,447(на 20%)+1,233 (на 0% 2012г)+0,0933(на 0% 2011г)=2,773, в стр. 3 справочно 1.326
Я не правильно считала?
В реестре показать, что пришли оплаты за 2011 год?
Беларусь
Автор24.04.2012 14:20:59
Лыжник вы меня простите, но замужем я или нет, но и я даже понимаю, что при таком раскладе цифр , что я привела ВОЗВРАТОМ НДС за 1 кв 2012 и не пахнет))))))
у меня к уплате 2 млн с копейками, что и заплатила в бюджет еще в пятницу, но инспектор потребовала написать ей полный расчет, что оплачено , что нет, так как ей из реестра (прилож. 3 к делке по НДС ) не видно дат оплаты. На что я пыталась ей возразить, что в реестре и нет такой графы и вообще требований это расписывать в законодательстве нет. Может эти расчеты им заменяют якобы проверку, когда у меня появится сумма к возрату из бюджета?
Беларусь
"Анонимно"24.04.2012 15:02:43
реестр я делаю только за 2012год, т.е. оказанные и оплаченные в 2012, а вычеты оставшиеся на нач.2012 распределяю по уд.весу на оборот 2012.
Беларусь
Автор24.04.2012 15:05:37
исправляюсь, в КП не 3,2, а только 3 поставила. Итак по варианту который предложила Анонимно: удельный вес на 20% =32/73=0,4384 удельный вес 0%(оплачено 30 млн)=30/73=0,4110 вычеты по стр 15 3,3х0,4384+3,3х0,411= 1,447+1,356=2,803.
По варианту , когда считала, что за 2011 год оплаченные хвосты участвуют в расчете вычетов: удельный вес на 20% =32/73=0,4384 удельный вес 0%(оплачено 30 млн)=30/73=0,4110 вычеты по стр 15 (только книга покупок за 2012 год) 3,2х0,4384+3,2х0,411= 1,403+1,315=2,718
и отдельно посчитала сколько приходится вычетов из КП за 2011 год приходящийся на оплаченные в 2012 году: 14/15=0,9333 0,1х0,9333=0,093
стр 15 2,718+0,093=2,811
получается больше((((
Беларусь
Автор24.04.2012 15:09:11
в реестре вы показываете весь объем работ, чтобы сходилось со стр. 6 декларации, и еще отдельной графой показываете , что оплачено? Правильно поняла?
Беларусь
SW24.04.2012 20:02:16
по тем услугам, которые были в 2011г. и оплачены в этом, я делаю уточненную декларацию и забираю остаток НДС по КП. В 2012 г. начинаю с нуля. В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации.
Беларусь
ОдинокийЛыжник24.04.2012 20:17:32
Я тож извиняюсь про замужество - имелась ввиду опытность. Перечитайте маленький совет.
Беларусь
Автор25.04.2012 9:48:51
SW 24.04.2012 20:02:16
по тем услугам, которые были в 2011г. и оплачены в этом, я делаю уточненную декларацию и забираю остаток НДС по КП. В 2012 г. начинаю с нуля. В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации. +++++++++++++++++++++++++++
SW, не могу понять, за какой период вы уточняете 2011 год? За январь -декабрь? Но ведь , если вам оплата пришла в марте за 2011 год, у вас и право на вычеты возникает не декабрем 2011 года , а мартом 2012 года.
Ну заплатят вам часть «хвоста» учточнитесь вы на этот хвостик, сдадите деклу за 1 квартал, какой хвостик показываете в стр. 2 (в справочном разделе) уже уменьшенный? А если в мае окончательно заплатят за хвосты 2011 года опять уточняете 2011 год, и уже и 1 квртал 2012 года?
что-то тут не так.
Я последовала примеру Анонимно, брала и показывала оплаченное только за первый квартал 2012, хвост из КП за 2011 год участвовал в вычетах.
В реестре нигде не отражаю оплачена или не оплачена услуга, это отражается в справочной информации ++++++++++++++++++++++
В какой конкретно справочное информации?
Беларусь
Автор25.04.2012 9:52:29
SW, спасибо, что откликнулись
Лыжник, наверное, я срвсем «незамужем», потому как не поняла вашего маленького совета:-)))) Да и никто не вызывается и цену опыту не озвучивает, спасибо, что отклинулись тоже.
Беларусь
SW25.04.2012 9:58:48
уточняю период январь-декабрь, только с учетом полной оплаты забираю весь НДС оставшийся. В 2012г. в разделе 4 п.3 3. Принятые к вычету в полном объеме суммы НДС, приходящиеся на обороты по реализации товаров (работ, услуг), облагаемые по ставке ноль (0) процентов - здесь отражается вычеты, приходящиеся на оплаченный оборот по нулевой ставке
Беларусь
БТР25.04.2012 10:00:13
Остаток вычетов прошлого года показывается в разделе справочно и УЧАСТВУЕТ в вычетах этого года. То есть на % нулевой ставки ЭТОГО года умножаются ВЫЧЕТЫ по КП этого года+остаток неисп вычетов прошлого года.
Беларусь
"Анонимно"25.04.2012 10:07:51
Ещё хороший способ - распечатать форму декларации пустую, взять листок со всеми данными, реестры по нулевой ставке с графой «дата оплаты»-её требуют все ИМНС, суммы по книжкам покупок, коробочку конфет, рюмку чая и с ласковым подходом к инспектору. Не все звери, покажет объяснит и запомните раз и навсегда.
© 2001 ЮКОЛА-ИНФО
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»