| |
|
|
| |
|
|
 убыток к переносу
03.03.2020 9:33:35
|
|
|
Может кто сдавал недавно и хорошо помнит как именно считал сумму убытка, возможного у переносу.
Мне декларацию приняли с ошибками, т.к.: Описание ошибок: Значение графы 2 раздела I части II должно быть меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3 раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за соответствующий налоговый период.
Простым языком: из строки 4,1,1 (аренда) они хотят вычесть строку 4,2,1 (расходы по аренде) и все. А то что в 4,2,1 доход от аренды забит еще и ндс, они не учитывают, и его тоже нужно отнять. По строке расходов 4,2,1 НДС нет, т.к. это пункт 3,42 и он сюда не входит.
В К+ тоже смотрела внимательно их расчеты и калькуляторы, везде отнимается ндс отдельно - он вычленяется из строки 4,2.
Получается, в налоговой некорректная формула для поиска ошибок. Скажите, я права или нет?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
убыток к переносу
03.03.2020 9:35:01
|
|
|
попралюсь: в 4,1,1 доход от аренды указан вместе с ндс (написала 4,2,1)
Беларусь
|
|
|
|
Свет
03.03.2020 11:53:14
|
|
|
Да, получается, что из формулы выпадает фраза из п.2 ст.183: «уменьшенной на сумму налогов и сборов, уплачиваемых из выручки и из внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20 и 3.21 пункта 3 статьи 174».
У меня самой такая же ситуация будет....(((
Беларусь
|
|
|
|
убыток к переносу
03.03.2020 12:22:59
|
|
|
Свет, я дозвонилась в консультацию, они с нами согласны, что НДС от внердоходов нигде отдельно не указан и его нужно руками отнимать. Сказали сдавать декларацию правильно и написать заявление в свободной форме с поянениями. И еще сказали написать в министерство чтоб они там решали что с этим делать
Беларусь
|
|
|
|
Свет
03.03.2020 12:32:39
|
|
|
Автор, спасибо!Буду делать декларацию с пояснениями тоже. Только не понятно, почему Мы должны писать в министерство, а не они сами.)
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.03.2020 13:12:52
|
|
|
Свет,
Вот вам шпаргалка:
предупредительный контроль: «Значение графы 2 раздела I части II для налоговых периодов
начиная с 2017 года,КАК ПРАВИЛО, меньше либо равно значению следующих показателей по графе 3
раздела I части I: строка 1 - строка 2 – строка 3 + строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации за
соответствующий налоговый период».
Пояснение:
Согласно статье 184 НК РБ под убытком понимается превышение общей суммы затрат, учитываемых
при налогообложении (за исключением суммы примененного в течение налогового периода
инвестиционного вычета), и внереализационных расходов, указанных в подпунктах 3.19, 3.26, 3.27,
3.40 и 3.41 пункта 3 статьи 175 настоящего Кодекса, над общей суммой выручки от реализации товаров
(работ, услуг), имущественных прав и внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20,
3.21 и 3.35 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса, УМЕНЬШЕННОЙ НА СУММУ НАЛОГОВ и
сборов, уплачиваемых из выручки и из внереализационных доходов, указанных в подпунктах 3.18, 3.20
и 3.21 пункта 3 статьи 174 настоящего Кодекса.
Таким образом, контроль программы в части «строка 4.1.1 – строка 4.2.1 налоговой декларации» не
совсем корректен, т.к. не учитывает, что из строки 4.1.1 еще нужно вычесть (вручную) НДС с этого
дохода, а строка 4.2.1. «внереализационные расходы» не содержит данные об этой сумме НДС, так как
НДС из внердоходов указан в подпункте 3.42 статьи 175 НК РБ, не входит в строку 4.2.1 и нигде в
декларации отдельно не отражается, чтобы его можно было включить в формулу для контроля убытка,
возможного к переносу.
В связи с этим просим не проставлять по данным основаниям на декларации статус «Принята с
ошибками»
Беларусь
|
|
|
|
Свет
03.03.2020 13:14:54
|
|
|
Спасибо!!!)))
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.03.2020 13:17:58
|
|
|
скопируйте в ворд почитайте, тут криво отобразилось. Этоя шлю заявлением в свободной форме и предварительно лучше позвонить инспектору. потому что моя к примеру сначала принимает декларацию с ошибками, а только потом читает все мои письма-пояснения. Так что я обычно одно и то же по 2 раза шлю
Беларусь
|
|
|
|
Автор
03.03.2020 13:20:12
|
|
|
исправьте только согласно статьи 183 НК (не 184)!
Беларусь
|
|
|
|
убыток.
04.03.2020 13:05:17
|
|
|
Добрый день! Так же возник вопрос в эти разделом. Все заполнила. Декларацию отослала. Принято с ошибками.:
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
Контроль декларации с 2014 года по налогу на прибыль на заполнение строки 7 «Удержанный подоходный налог с физических лиц нарастающим итогом с начала года» части III (часть VI 2015-2016, с 2017 – часть V) «Другие сведения (справочно)», если заполнена строка 5 «Фонд заработной платы» в этой же части
Помогите пожалуйста.
и еще по 5 разделу:-
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.03.2020 13:06:28
|
|
|
убыток. 04.03.2020 13:05:17
Добрый день! Так же возник вопрос в эти разделом. Все заполнила. Декларацию отослала. Принято с ошибками.:
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
-Сумма убытка в целом по организации и (или) сумма не перенесенного убытка (графа 2, графа 8) таблицы раздела I части II декларации за 2013-2019 г.г. должен быть не более показателя графы 8 раздела I части II декларации за предшествующий налоговый период.
и еще по 5 разделу:- Контроль декларации с 2014 года по налогу на прибыль на заполнение строки 7 «Удержанный подоходный налог с физических лиц нарастающим итогом с начала года» части III (часть VI 2015-2016, с 2017 – часть V) «Другие сведения (справочно)», если заполнена строка 5 «Фонд заработной платы» в этой же части
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН.
04.03.2020 13:16:09
|
|
|
Добрый день. Разрешите присоединится к топику и задать вопрос. Отражать списание ОНА ( убыток 2019 года) при получении ПРИБЫЛИ в 2020 году нужно будет по итогам квартала или только по итогам года?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.03.2020 13:21:47
|
|
|
Добрый день. Разрешите присоединится к топику и задать вопрос. Отражать списание ОНА ( убыток 2019 года) при получении ПРИБЫЛИ в 2020 году нужно будет по итогам квартала или только по итогам года?
____________________________________
Только по итогам года
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН.
04.03.2020 13:28:20
|
|
|
«Анонимно» 04.03.2020 13:21:47
Добрый день. Разрешите присоединится к топику и задать вопрос. Отражать списание ОНА ( убыток 2019 года) при получении ПРИБЫЛИ в 2020 году нужно будет по итогам квартала или только по итогам года?
____________________________________
Только по итогам года __
Спасибо. Т.е получается , что если будет прибыль в 1 квартале 2020 года, а я вижу уже, что она будет, то придется платить налог на прибыль за 1 квартал. А в конце года будет переплата ?
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН.
04.03.2020 14:16:15
|
|
|
А подскажите мне, пожалуйста. Если в декларации на прибыль за 2019 год не заполнять раздел 1 часть 2, нужно ли начислять ОНА? Или такая проводка делается только если заполняются сведения о переносе убытков ?
Беларусь
|
|
|
|
Автор
04.03.2020 16:46:30
|
|
|
Иван, к сожалению, даже если мы не собираемся пользоваться правом переноса убытка, мы все равно обязательно должны заполнить этот раздел. Я долгое время этот момент игнорила, потом за все года сдавала уточненные.
По вопросу начисления ОНА - нужно начислять, но я игнорю этот момент до сих пор.... прямо не могу как не хочу этого делать, но может в 2019 уже и начну по-правильному, а может инет - все ж балансы зацепит предыдущие... Но проводку нужно делать, эх
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.03.2020 16:53:45
|
|
|
«Анонимно» 04.03.2020 13:06:28
и еще по 5 разделу:- Контроль декларации с 2014 года по налогу на прибыль на заполнение строки 7 «Удержанный подоходный налог с физических лиц нарастающим итогом с начала года» части III (часть VI 2015-2016, с 2017 – часть V) «Другие сведения (справочно)», если заполнена строка 5 «Фонд заработной платы» в этой же части...«
Только сейчас обнаружила - Чтоб понять чего они хотят лучше не подпись инспектора читать об ошибках , а нажать при заполнении декларации предварительный контроль. Там более подробно написано и если внимательно несколько раз почитать, то что-то становится понятным, вот с этим подоходным у меня что-то похожее выскакивало, но при углубленном прочтении оказалость что эта строка 7 теперь под другим номером и разделы номера поменялись и ошибки то и нет никакой.
А еще интересно - инспектор принимает декларацию с ошибками и в описании в ее подписи прямо жестко это должно быть меньше либо равно этому. А когда я сделала сама предварительный контроль, то там написано это КАК ПРАВИЛО меньше либо равно этому...
Кстати, мою декларацию приняли уточненную (условно уточненную - данные те же, времени на телефоны и писанину только потратила)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
04.03.2020 17:42:36
|
|
|
«Анонимно» 04.03.2020 16:53:45. Спасибо . Но эти ошибки то и выдает предварительный контроль.
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН .
04.03.2020 17:45:16
|
|
|
Автор 04.03.2020 16:46:30
Спасибо. Я понял.
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН.
09.03.2020 12:40:44
|
|
|
Добрый день! Всех милых дам с прошедшим 8-м Марта!!! Успехов и процветания, Здоровья и счастья. А подскажите, пожалуйста. Где почитать, что отражать списание ОНА нужно только по итогам года. А то дирик не верит, что будем весь год налог на прибыль платить, а только в конце 2020 года ( даже в марте 2021).Будет переплата по прибыли? Я ему говорил, а он - «иди в налоговую спрашивай...»
Беларусь
|
|
|
|
ИВАН.
09.03.2020 12:59:52
|
|
|
ап
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-45
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»