| |
|
|
| |
|
|
 наталья
19.04.2017 13:49:33
|
|
|
Или я добью НДС или он меня...
раздел «Справочно» декларации по НДС:
строка 1 - это сумма НДС по всем выставленным нам и подписанным нами ЭСЧФ, фактически - это книга покупок, если бы таковая велась, то есть НДС, взятый нами к вычету.
Строка 2 - это НДС, не принятый в прошлом налоговом периоде, в том числе таможенный НДС, не принятый к вычету в прошлом году, т.к.право на вычет еще не наступило. Помимо этого у меня, например, есть НДС - остаток не принятый к вычету (т.е. было превышение суммы вычетов над суммой исчисленного НДС) Его куда?
Строка 11 - это фактически остаток по всему счету 18 (и таможенный, и по лизингу, и по превышению сумм вычетов над суммой исчисленного) по состоянию на конец каждого отчетного периода.
Как теперь можно проверить себя арифметически?
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
ОКСАНА
20.04.2017 10:06:42
|
|
|
1.Вычеты по выставленным ЭСЧФ превышают вычеты по книге покупок. В какой строке указывать это превышение?
2.есть таможенный НДС, который будет принят к вычету в мае, нужно ли эти суммы где-то отражать?
Подскажите, пожалуйста, кто знает. Спасибо
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:09:09
|
|
|
К сожалению, не вижу строки декларации сейчас. Но! В разделе Справочно отражаются суммы ндс, уже находящиеся в вашей книге покупок. Никого не интнресует ваш входящий ндс, отраженный на счете 18.
Остаток незачтенного ндс в прошлом периоде - это случай превышения вычетов над ндс, исчисленным по реализации. Но он не просто на 18 счете висит, а он сидит в книге покупок обязательно.
Остаток переходящего ндс на следующий период - это опять же поевышегие выче то в, но по книге покупок, а не просто по 18 счету.
Ндс таможеный, по которому срок вычета еще не наступил, вообще не отражается здесь нигде. Отразится он в периоде, когда наступит право на вычет, потому что только тогда он попадет в книгу покупок.
Вашего лизинга нет в книге покупок, он прсто висит на 18 счете и нигде не отражается в декларации, до момента, когда попадет в книгу покупок.
_____
согласна на 10000%
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:13:32
|
|
|
Перечитала весь топик, вопрос остался, куда ставить таможенный НДС (90дней), право на которое наступило в 2017 г., а уплачен в 2016, и надо ли его было отражать в декларации за 2016 г.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:16:02
|
|
|
«Анонимно» 20.04.2017 10:09:09
Так а как быть со строкой - 11.2. суммы НДС, уплаченные при ввозе товаров, подлежащие вычету в следующих
отчетных периодах, в которых истечет 60 (90 - по товарам, ввезенным до 1 января 2017 г.)
календарных дней с даты их выпуска в соответствии с заявленной таможенной
процедурой
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:17:33
|
|
|
Если не идет КК26, то разобрались что надо было в справочно строка 1 включать весь НДС предъявленный, а не только принятый к вычету. А вот если не идет КК1 именно на сумму округлений, которые мы отразили в строке 11 Раздел1. Так смысл вообще обращать внимание на этот камеральный контроль? Декларации инспекторы принимают. Как быть?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:50:40
|
|
|
Все ушли декларации отправлять
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 10:54:51
|
|
|
«Анонимно» 20.04.2017 9:45:02, а НДС, который был уплачен в 2016 г., а право наступает (90 дней) в 1 квартале 2017 г., надо было отражать в декларации за 4 кв. 2016 или нет, потому что если не отражать, то не пойдет строка 2.
____
Если следовать описанию строк, то в декларации за 2016 год таможенный НДС, по которому не наступила дата вычета, не должен был вообще отражаться в разделе Справочно. Т.к. его на тот момент не было в книге покупок.
А в 2017 году ведь поменялся принцип отражения этого НДС в разделе Справочно, его уже надо показывать, наступило право вычета или не наступило. Тут новые правила. Я так считаю. Если следовать логике и описанию строк.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 11:08:37
|
|
|
«Анонимно» 20.04.2017 10:54:51
Ну как то так, если только они не будут сверять остатки
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 11:31:57
|
|
|
«Анонимно» 20.04.2017 10:54:51
Ну как то так, если только они не будут сверять остатки
____
Та нехай сверяют. Они сами должны понимать, что правила отражения другие в этом году.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 11:40:05
|
|
|
Девочки, управлять вычетами нужно, если их сумма превышает начисленный НДС? МосХ взрывается...
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 12:26:13
|
|
|
комментарии:
В строке 11.3 указываются суммы НДС по остальным объектам (строка 11 - строка 11.1 - строка 11.2). Здесь отражаются суммы НДС, не принятые к вычету в связи с тем, что не хватило налога, исчисленного по реализации;
т.е. иначе говоря, это те суммы, по которым есть ЭСЧФ, но вычеты превысили начисленный и поэтому они остались на 18 счете.
вот мои проводки по НДС
18.12-60 поступил товар от поставщика. ндс 100=
18.22-18.12 ЭСЧФ за товар ндс 100=
18.11-60 поступило ОС по дог.лизинга ндс 1000
18.21-18.11 ЭСЧФ по лизингу НДС 30 т.к. берем к вычету по графику платежей
68-18.22 зачет 80=,так как исчисленный по реализации у меня 80. и вычет не может превышать,ставка одна
итого у меня остатки по 18 счету:
у меня на 18.22 месяца 20 из-за ого,что не хватило налога по реализации
и на 18.11 -970=, т.к. это лизинг. и у меня вообще права на вычет пока на этот остаток нет
так какую сумму я должна показать по строке 11.3:
1. остаток по 18.22 -20 руб.
2. 18.11+18.22 = 20+970 = 990руб. ???
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 12:42:30
|
|
|
В строке 11.3 указываются суммы НДС по остальным объектам (строка 11 - строка 11.1 - строка 11.2). Здесь отражаются суммы НДС, не принятые к вычету в связи с тем, что не хватило налога, исчисленного по реализации;_________Я там отразила НДС по лизингу, который отражен в учете, но принимаю я его к зачету согласно выставленных счетов фактур. Не верно?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 12:44:28
|
|
|
В строке 11.3 указываются суммы НДС по остальным объектам (строка 11 - строка 11.1 - строка 11.2). Здесь отражаются суммы НДС, не принятые к вычету в связи с тем, что не хватило налога, исчисленного по реализации;_________Я там отразила НДС по лизингу, который отражен в учете, но принимаю я его к зачету согласно выставленных счетов фактур. Не верно?
Сделала так исходя из логики строки 11.1 там по ОС, но получается их интересует наш накопленный в учете ндс. Иначе ничего не понимаю.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 12:46:48
|
|
|
у кого еще какие мнения??
исходя из логики по описанию заполнения строк 11.1 и 11.2, в 11.3 показываем вариант 2 - -990 руб??
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
20.04.2017 12:53:31
|
|
|
А в 2017 году ведь поменялся принцип отражения этого НДС в разделе Справочно, его уже надо показывать, наступило право вычета или не наступило. Тут новые правила. Я так считаю. Если следовать логике и описанию строк.
---
да. согласна. Поэтому и не идет контроль КК-27 в1 квартале 2017г
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 13:10:38
|
|
|
вот мои проводки по НДС
18.12-60 поступил товар от поставщика. ндс 100=
18.22-18.12 ЭСЧФ за товар ндс 100=
18.11-60 поступило ОС по дог.лизинга ндс 1000
18.21-18.11 ЭСЧФ по лизингу НДС 30 т.к. берем к вычету по графику платежей
68-18.22 зачет 80=,так как исчисленный по реализации у меня 80. и вычет не может превышать,ставка одна
итого у меня остатки по 18 счету:
у меня на 18.22 месяца 20 из-за ого,что не хватило налога по реализации
и на 18.11 -970=, т.к. это лизинг. и у меня вообще права на вычет пока на этот остаток нет
-----------
Зачли 80руб, а 30руб потерялись?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
20.04.2017 13:13:07
|
|
|
Если не идет КК26, то разобрались что надо было в справочно строка 1 включать весь НДС предъявленный, а не только принятый к вычету.____________Если включать так, то не идет КК14, 15, 16
Беларусь
|
|
|
|
Татьяна
20.04.2017 13:19:21
|
|
|
в строке 11.3 отражается ндс, который выставлен на портал, подписан ЭСЧФ, но вы его не приняли к вычету, например из-за того , что вычетов у Вас получается больше , чем начисленного по строке 14 разделаI. 18 счет вообще никак не участвует в справочной информации. По лизингу вам будут выставлять ЭСЧФ по мере оплаты лизинговых платежей и эта сумма у вас будет попадать в строку 1.1.
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
20.04.2017 13:28:55
|
|
|
Если не идет КК26, то разобрались что надо было в справочно строка 1 включать весь НДС предъявленный, а не только принятый к вычету.____________Если включать так, то не идет КК14, 15, 16
----
У меня контроль по КК14,15,16 прошел очень хорошо, а по КК-26 не пошло, поэтому разбиралась с кк-26
алгоритм.
КК-26
По данным стр. 1 раздела IV части I налоговой декларации (расчета) за налоговый период
Плюс
По данным стр. 2 раздела IV части I налоговой декларации (расчета) за налоговый периода
Вычесть
По данным стр. 15 раздела II части I налоговой декларации (расчета) за налоговый период
Далее полученный результат сравниваем с данным стр. 11 раздела IV части I налоговой декларации (расчета) за налоговый период. Отклонение должно быть =0.
--------
если просто делаем сальдо18 на 1.01.16+все, что пришло на сч.18-зачет по декларации=сальдо по сч.18 согласно КК-26
Беларусь
|
|
|
|
Надежда
20.04.2017 13:34:30
|
|
|
если просто делаем сальдо 18 на 1.01.17+все, что пришло за 1кв. 2017 на сч.18-зачтено по декларации=сальдо на 01.04.17 по сч.18 (согласно КК-26.) тогда все ок. Но камеральному контролю нельзя верить, т.к там есть явные ошибки, например КК-24 В ЭСЧФ гр11«Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с учетом НДС, руб.»= «Налоговая база» для начисления НДСпо декларации графы 2 по строке 1 части II декларации
Явная ошибка. Сравниваться должна графа 7 в ЭСЧФ. « Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без учета НДС***, руб.»= «Налоговая база» для начисления НДСпо декларации графы 2 по строке 1 части II декларации
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-80 81-100 101-109
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»