| |
|
|
| |
|
|
 Теоретик
03.08.2007 15:33:10
|
|
|
Кто решит задачу (внутри топика).
Беларусь
|
|
|
|
| |
|
|
| |
<< к списку вопросов
|
| |
ОТВЕТЫ:
|
|
|
"Анонимно"
03.08.2007 15:33:37
|
|
|
В январе 2007 года организацией приобретен жилой дом стоимостью 500млн. руб. (без НДС, в связи с освобождением).
1 апреля этого же года введены в эксплуатацию основные средства:
-оборудование стоимостью 20млн. руб. (НДС 3,6млн. руб.). Предполагается, что это оборудование будет использоваться для выпуска продукции, реализуемой по ставке 18% и продукции, обороты по реализации которой освобождаются от обложения НДС;
-оборудование стоимостью 10млн. руб. (НДС 1,8млн. руб.). Оборудование будет использоваться для выпуска продукции, облагаемой только по ставке 18%;
-сырье и материалы стоимостью 50млн. руб. (НДС 9млн. руб.) для производства продукции, облагаемой по ставке 18% и обороты по реализации которой освобождаются от обложения НДС.
30 апреля реализованы:
-оборудование за 20млн. руб. (НДС – 3,6 млн. руб.);
-жилой дом за 500млн. руб.
За месяц выручка от реализации составила:
-продукции, обороты по реализации которой облагаются по ставке 18% - 100млн. руб. (НДС – 18млн. руб.);
-продукции, обороты по реализации которой освобождены от налогообложения – 100млн. руб.
Требуется распределить и отразить в учете налоговые вычеты.
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
03.08.2007 15:50:37
|
|
|
Что, здесь все тупые (в пятницу все тупят)?
Беларусь
|
|
|
|
Главбуся
03.08.2007 17:14:07
|
|
|
Условие задачи неправильное.Вычеты распределяются оборотами с начала года.А тут реализация только за месяц. И чего тут решать? подставил данные в декларацию по НДС и в приложение к декларации- машина посчитает.А данных не хватает!
Беларусь
|
|
|
|
Uri
03.08.2007 17:37:06
|
|
|
1. Вычеты по оборудованию в полном размере, если оно было оплачено.
2. А по сырью зависит от того какой метод применяет организация (по удельному весу или раздельный учет).
Если велся раздельный учет,
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:10:52
|
|
|
Главбуся, если Вам не нравится «за месяц», то читайте «нарастающим с начала года». Добавлю: нарастающим за март выручка составила 50/50. И если у Вас машина такая умная, то подставьте данные и дайте результат.
Беларусь
|
|
|
|
Nush
06.08.2007 9:13:24
|
|
|
Главбуся, если Вам не нравится «за месяц», то читайте «нарастающим с начала года». Добавлю: нарастающим за март выручка составила 50/50. И если у Вас машина такая умная, то подставьте данные и дайте результат
____________________________
А ХАМИТЬ ТО ЗАЧЕМ???? Кажется о помощи просите
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 9:14:02
|
|
|
хам
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 9:15:49
|
|
|
Теоретик, у Вас недопустимо надменный тон, что вряд ли характеризует Вас как профессионала. Вы что, задачку по налогообложению составляете, а может, сами решить не можете? :)
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 9:16:49
|
|
|
Сумма вычетов - 14,4 млн. руб.
Беларусь
|
|
|
|
AZ
06.08.2007 9:21:33
|
|
|
Господа, будьте милосердны. Многие полагают, что сайт бух.бай ориентирован только на профессионалов, но и начинающим сюда дорога не закрыта. Возможно, Теоретик не сдал летнюю сессию в нархозе и сейчас усиленно готовится к сдаче экзамена. Снизойдите и помогите неудачному студенту, пройдут году, Теоретик станет зрелым профессионалом и, возможно, не раз поможет и вам на этом форуме. А манеры общения у всех разные. Хамство этого молодого человека простительно. У него сейчас мандрах перед пересдачей. Этим и обусловлено не совсем его адекватное поведение.
:-)
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:27:53
|
|
|
Ответ не совсем верный:
Суммы налога, уплаченные (подлежащие уплате) плательщиком при приобретении основных средств подлежат отнесению на увеличение стоимости этих основных средств пропорционально доле оборота от операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав на объекты интеллектуальной собственности, освобожденных от обложения налогом, в общем объеме оборота от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав на объекты интеллектуальной собственности за предшествующий налоговый период.
Если Людмиле чем-то нахамил, прошу прощения: Сергеевна, прости ты меня грешного.
Nush, а в чем выразилось мое «хамство»?
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 9:28:40
|
|
|
Господа, будьте милосердны
___
Да, но... Товарищ Теоретик уже не в первый раз в своих посланиях поучает и даже наезжает на собеседников, позиционируя себя именно как суперпрофи... :))
Вот и вполне адекватная реакция отторжения. Если умен, пойцмет и сменит тон. :)
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:31:19
|
|
|
AZ, спасибо за поддержку штанов, но где хамство? Для того, кто хочет нахамить, тот хамит. А кому мало данных, он просто говорит: «Добавьте в условие такие-то данные». И решает задачу.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 9:34:19
|
|
|
Если Людмиле чем-то нахамил, прошу прощения: Сергеевна, прости ты меня грешного.
_________
О, так это что - навеки ушедший Счетовод, вероятно, вернулся под новым ником?.. :)) Теоретик - о себе немного поясните, может, подобреем, а то за студента приняли, а вдруг Вы - бог учета? :)
Беларусь
|
|
|
|
Uri
06.08.2007 9:46:36
|
|
|
Исходя из первоначальных условий задачи, оборотов за передыдущий месяц не было.
Купили недвижимость, купили оборудование, 1 апреля запустились, изготовили продукцию, а 30-го продали. :)
----------
С учетом дополнения к задаче, ответ Теоретика верен, только откуда могла взяться выручка???
Но тогда неверно утверждение «30 апреля реализованы:
-оборудование за 20млн. руб. (НДС – 3,6 млн. руб.);», т.к. даже если оно и было реализовано за 20000000 руб., то НДС не 3,6 мл. руб. Ведь с учетом корректировки 1,8 млн. пошло на увеличение стоимости и ост. стоимость составит 21,8 млн. руб., а НДС - 3,924 руб.
:)
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:50:28
|
|
|
Теоретик есть теоретик, но не «анонимно». И не боги горшки обжигают. Здесь, дословно: налоговики задрали. Поэтому надо знать мнение «богов учета».
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:55:54
|
|
|
Uri, пусть это будет и так. Пример ведь условный. Суть не в этом. Необходим алгоритм решения. А какие цифры будут, значения не имеет. Я согласен в пример включить именно Ваши цифры.
Беларусь
|
|
|
|
Теоретик
06.08.2007 9:56:57
|
|
|
Uri, простите, если я нахамил и Вам.
Беларусь
|
|
|
|
"Анонимно"
06.08.2007 10:05:20
|
|
|
Здесь, дословно: налоговики задрали. Поэтому надо знать мнение
______
Ну, вот, уже лучше - «котурны» расшатали, интонации нормальные появились. Не обижайтесь, но и впредь не обижайте. :)
Если необходимо разобраться в конкретной, а не теоретической ситуации, так четко сформулируйте задачу, укажите полные и достоверные исходные данные, а то по кусочкам инфу цедите и еще при этом слегка недовольны ответами. Не зачет же принимаете, а помощи просите, так? Ничего личного и миру - мир. :)
Беларусь
|
|
|
|
Uri
06.08.2007 10:18:42
|
|
|
Тогда так:
1. по реализованному оборудованию № 1 - 1,8 млн. руб., т.к. 50% отправили на увеличение стоимости. (+ ввод в экспл. + оплата - считаем, что все это есть, т.к. ввод в эксплуатацию промышленного оборудования это не просто «бумажка», а ... ).
2. по оборудованию № 2 - 1,8 млн. руб. если (см. в кав. п.1).
3. по сырью (я так понимаю считаем по удельному весу):
3.1. если все сырье переработано и вся продукция реализована, то к зачету все 9 млн. руб.
3.2. если нет, то мало данных. Но алгоритм решения - составляем пропорцию.
Беларусь
|
|
|
| |
<< к списку вопросов
1-20 21-40 41-60 61-76
|
|
| |
|
|
НА ОБУЧЕНИЕ «1С»